ক্রিপ্টোকারেন্সি: কমপ্লায়েন্স ঝুঁকি সম্পর্কে সচেতন হন

ভূমিকা

আমাদের দ্রুত বিকাশমান সমাজে, ক্রিপ্টোকারেন্সি ক্রমশ জনপ্রিয় হয়ে উঠেছে। বর্তমানে, বিটকয়েন, ইথেরিয়াম এবং লিটকয়েনের মতো অনেক ধরণের ক্রিপ্টোকারেন্সি রয়েছে। ক্রিপ্টোকারেন্সিগুলি একচেটিয়াভাবে ডিজিটাল এবং মুদ্রা এবং প্রযুক্তিটি ব্লকচেইন প্রযুক্তি ব্যবহার করে সুরক্ষিত রাখা হয়। এই প্রযুক্তি প্রতিটি লেনদেনের সমস্ত জায়গায় এক জায়গায় সুরক্ষিত রেকর্ড রাখে। এই চেইনগুলিতে ক্রিপ্টোকারেন্সির ওয়ালেট থাকা প্রতিটি কম্পিউটার জুড়ে বিকেন্দ্রিত হওয়ার কারণে কেউই ব্লকচেইন নিয়ন্ত্রণ করে না। ব্লকচেইন প্রযুক্তি ক্রিপ্টোকারেন্সির ব্যবহারকারীদের জন্য বেনামিও সরবরাহ করে। নিয়ন্ত্রণের অভাব এবং ব্যবহারকারীদের নাম প্রকাশ না করা এমন উদ্যোক্তাদের জন্য নির্দিষ্ট ঝুঁকি তৈরি করতে পারে যারা তাদের সংস্থায় ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহার করতে চান। এই নিবন্ধটি আমাদের আগের নিবন্ধের ধারাবাহিকতা, 'ক্রিপ্টোকারেন্সি: বিপ্লবী প্রযুক্তির আইনী দিক'। পূর্ববর্তী এই নিবন্ধটি মূলত ক্রিপ্টোকারেন্সির সাধারণ আইনী দিকগুলির কাছে পৌঁছেছে, এই নিবন্ধটি ক্রিপ্টোকারেন্সি এবং সম্মতি গুরুত্বের সাথে মোকাবিলা করার সময় ব্যবসায়ের মালিকদের যে ঝুঁকির মুখোমুখি হতে পারে সে বিষয়ে আলোকপাত করে।

 

অর্থ পাচারের সন্দেহের ঝুঁকি

যদিও ক্রিপ্টোকারেন্সি জনপ্রিয়তা অর্জন করে তা এখনও নেদারল্যান্ডস এবং ইউরোপের বাকী অংশগুলিতে নিয়ন্ত্রিত। বিধায়করা বিধিবিধান কার্যকর করার জন্য কাজ করছেন, তবে এটি দীর্ঘ প্রক্রিয়া হবে। যাইহোক, ডাচ জাতীয় আদালত ইতিমধ্যে ক্রিপ্টোকারেন্সি সংক্রান্ত বিভিন্ন ক্ষেত্রে রায় দিয়েছে। যদিও কয়েকটি সিদ্ধান্ত ক্রিপ্টোকারেন্সির আইনী স্থিতি সম্পর্কিত, বেশিরভাগ ক্ষেত্রেই ছিল ফৌজদারি বর্ণালী within এই রায়গুলিতে অর্থ পাচারের একটি বড় ভূমিকা ছিল।

মানি লন্ডারিং এমন একটি দিক যা আপনার সংস্থাটি ডাচ ফৌজদারী কোডের আওতায় পড়ে না তা নিশ্চিত করার জন্য এটি বিবেচনায় নেওয়া উচিত। মানি লন্ডারিং একটি ডাচ অপরাধমূলক আইনের অধীনে শাস্তিযোগ্য কাজ। এটি ডাচ ফৌজদারী কোডের 420bis, 420ter এবং 420 নিবন্ধে প্রতিষ্ঠিত। মানি লন্ডারিং প্রমাণিত হয় যখন কোনও ব্যক্তি প্রকৃত প্রকৃতি, উত্স, বিচ্ছিন্নতা বা নির্দিষ্ট কোনও স্থানের স্থানচ্যুতি গোপন করে বা অপরাধমূলক ক্রিয়াকলাপ থেকে প্রাপ্ত উত্তম বিষয় সম্পর্কে অবগত থাকা অবস্থায় এই ভাল উপকারকারী বা ধারক কে লুকিয়ে রাখে। এমনকি কোনও ব্যক্তি যখন অপরাধমূলক ক্রিয়াকলাপ থেকে প্রাপ্ত ভালটি এই বিষয়টি সম্পর্কে স্পষ্টভাবে অবগত ছিল না তবে যুক্তিসঙ্গতভাবে ধরে নেওয়া যেতে পারে যে এটিই এই ঘটনা, তখন তাকে অর্থ পাচারের জন্য দোষী হিসাবে চিহ্নিত করা যেতে পারে। এই আইনগুলি চার বছরের কারাদণ্ড (অপরাধী উত্স সম্পর্কে সচেতন থাকার জন্য), এক বছরের কারাদণ্ড (যুক্তিসঙ্গত ধারনা থাকার জন্য) বা 67.000 ইউরো পর্যন্ত জরিমানাযোগ্য শাস্তিযোগ্য। ডাচ ফৌজদারী কোডের 23 অনুচ্ছেদে এটি প্রতিষ্ঠিত হয়েছে। যে ব্যক্তি অর্থ পাচারের অভ্যাস করে তাকে ছয় বছর পর্যন্ত কারাদণ্ড দেওয়া যেতে পারে।

নীচে কয়েকটি উদাহরণ দেওয়া আছে যেখানে ডাচ আদালত ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহারের বিষয়ে পাস করেছে:

  • একটি মামলা রয়েছে যেখানে একজন ব্যক্তির বিরুদ্ধে অর্থ পাচারের অভিযোগ আনা হয়েছিল। বিটকয়েনগুলি ফিয়াট টাকায় রূপান্তর করে প্রাপ্ত অর্থ তিনি পেয়েছিলেন। এই বিটকয়েনগুলি অন্ধকার ওয়েবের মাধ্যমে প্রাপ্ত হয়েছিল, যার উপরে ব্যবহারকারীদের আইপি-ঠিকানা গোপন করা হয়। তদন্তে দেখা গেছে যে অন্ধকার ওয়েবটি প্রায় একচেটিয়াভাবে অবৈধ পণ্য ব্যবসায়ের জন্য ব্যবহৃত হয়, যা বিটকয়েন দিয়ে দিতে হয়। সুতরাং, আদালত ধরে নিয়েছে যে ডার্ক ওয়েবের মাধ্যমে প্রাপ্ত বিটকয়েনগুলি অপরাধমূলক উত্স of আদালত বলেছে যে সন্দেহভাজন ব্যক্তি ফৌজদারী অর্থের বিনিময়ে ফৌজদারি উত্সের বিটকয়েনগুলি রূপান্তর করে প্রাপ্ত অর্থ পেয়েছিল। সন্দেহভাজন ব্যক্তি সচেতন ছিলেন যে বিটকয়েনগুলি প্রায়শই অপরাধী উত্সের হয়। তবুও, তিনি প্রাপ্ত ফিয়াট অর্থের মূল সম্পর্কে তদন্ত করেননি। সুতরাং, তিনি প্রাপ্ত অর্থ অবৈধ ক্রিয়াকলাপের মাধ্যমে যে গুরুত্বপূর্ণ সুযোগটি পেয়েছিলেন তা তিনি জেনে শুনে গ্রহণ করেছেন। অর্থ পাচারের জন্য তাকে দোষী সাব্যস্ত করা হয়েছিল। [1]
  • এক্ষেত্রে ফিসিক্যাল ইনফরমেশন অ্যান্ড ইনভেস্টিগেশন সার্ভিস (ডাচ ভাষায়: এফআইওড) বিটকয়েন ব্যবসায়ীদের উপর তদন্ত শুরু করেছিল। সন্দেহভাজন, এই ক্ষেত্রে ব্যবসায়ীদের বিটকয়েন সরবরাহ করেছিল এবং তাদের ফিয়াট টাকায় রূপান্তরিত করে। সন্দেহভাজন একটি অনলাইন ওয়ালেট ব্যবহার করেছিলেন যার উপর প্রচুর পরিমাণে বিটকয়েন জমা হয়েছিল, যা ডার্ক ওয়েব থেকে প্রাপ্ত। উপরে বর্ণিত হিসাবে, এই বিটকয়েনগুলি অবৈধ উত্স হিসাবে ধরে নেওয়া হয়। সন্দেহভাজন বিটকয়েনগুলির উত্স সম্পর্কে স্পষ্টতা দিতে অস্বীকার করেছিল। আদালত বলেছে যে সন্দেহভাজন ব্যক্তি বিটকয়েনগুলির অবৈধ উত্স সম্পর্কে ভাল জানেন, যেহেতু তিনি এমন ব্যবসায়ীদের কাছে গিয়েছিলেন যারা তাদের ক্লায়েন্টদের নাম প্রকাশের নিশ্চয়তা দেয় না এবং এই পরিষেবাটির জন্য একটি হাই কমিশন জিজ্ঞাসা করে। সুতরাং, আদালত সন্দেহভাজন এর অভিপ্রায় অনুমান করা যেতে পারে বলেছে। অর্থ পাচারের দায়ে তাকে দোষী সাব্যস্ত করা হয়েছিল। [২]
  • পরবর্তী কেস একটি ডাচ ব্যাংক, আইএনজি সম্পর্কিত concerns আইএনজি বিটকয়েন ব্যবসায়ীর সাথে একটি ব্যাংকিং চুক্তিতে প্রবেশ করেছে। একটি ব্যাংক হিসাবে, আইএনজির কিছু নিরীক্ষণ এবং তদন্তের বাধ্যবাধকতা রয়েছে। তারা তাদের ক্লায়েন্ট তৃতীয় পক্ষের জন্য বিটকয়েন কিনতে নগদ অর্থ ব্যবহার করেছে তা আবিষ্কার করেছে। আইএনজি তাদের সম্পর্কের অবসান ঘটায় যেহেতু নগদ অর্থের অর্থ প্রদানের উত্স যাচাই করা যায় না এবং অবৈধ ক্রিয়াকলাপের মাধ্যমে এই অর্থ সম্ভবত পাওয়া যায়। আইএনজি অনুভব করেছিল যে তারা আর তাদের কেওয়াইসি বাধ্যবাধকতাগুলি পূরণ করতে সক্ষম নয়, কারণ তারা গ্যারান্টি দিতে পারে না যে তাদের অ্যাকাউন্টগুলি অর্থ পাচারের জন্য এবং সততা সম্পর্কিত ঝুঁকি এড়াতে ব্যবহৃত হয়নি। আদালত বলেছে যে নগদ অর্থ বৈধ উত্স থেকে প্রমাণিত করতে আইএনজির ক্লায়েন্ট অপর্যাপ্ত। সুতরাং, আইএনজিকে ব্যাংকিং সম্পর্ক শেষ করার অনুমতি দেওয়া হয়েছিল [[3]

এই রায়গুলি দেখায় যে ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ে কাজ করা ঝুঁকিপূর্ণ হতে পারে যখন এটি সম্মতিতে আসে to যখন ক্রিপ্টোকারেন্সির উত্স অজানা, এবং মুদ্রা অন্ধকার ওয়েব থেকে উদ্ভূত হতে পারে, অর্থ পাচারের সন্দেহ সহজেই উদ্ভূত হতে পারে।

সম্মতি

যেহেতু ক্রিপ্টোকারেন্সি এখনও নিয়ন্ত্রিত হয়নি এবং লেনদেনে অজ্ঞাত পরিচয় নিশ্চিত করা হয়েছে, তাই এটি অপরাধমূলক ক্রিয়াকলাপের জন্য অর্থ প্রদানের একটি আকর্ষণীয় উপায়। অতএব, ক্রিপ্টোকারেন্সির নেদারল্যান্ডসে কিছু ধরণের নেতিবাচক অভিব্যক্তি রয়েছে। এটি এও প্রদর্শিত হয় যে ডাচ ফিনান্সিয়াল সার্ভিসেস এবং মার্কেটস অথরিটি ক্রিপ্টোকারেন্সির ব্যবসায়ের বিরুদ্ধে পরামর্শ দেয়। তারা বলেছে যে ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহার করা অর্থনৈতিক অপরাধের ক্ষেত্রে ঝুঁকি তৈরি করে, যেহেতু অর্থ পাচার, প্রতারণা, জালিয়াতি এবং কারচুপি সহজেই উদ্ভূত হতে পারে [[৪] এর অর্থ হ'ল ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ে কাজ করার সময় আপনাকে মেনে চলার ক্ষেত্রে খুব নির্ভুল হতে হবে। আপনাকে দেখাতে সক্ষম হতে হবে যে আপনি যে ক্রিপ্টোকারেন্সি পেয়েছেন তা অবৈধ ক্রিয়াকলাপের মাধ্যমে পাওয়া যায় না। আপনি যে ক্রিপ্টোকারেন্সি পেয়েছিলেন তার উত্সটি সত্যই আপনাকে তদন্ত করে প্রমাণ করতে সক্ষম হতে হবে। ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহার করে এমন লোকদের পক্ষে এটি কঠিন হতে পারে often খুব প্রায়ই, যখন ডাচ আদালতের ক্রিপ্টোকারেন্সি সম্পর্কিত কোনও রায় থাকে, তখন এটি ফৌজদারি বর্ণালীতে থাকে। এই মুহুর্তে, কর্তৃপক্ষগুলি সক্রিয়ভাবে ক্রিপ্টোকারেন্সির ব্যবসায় নিরীক্ষণ করে না। যাইহোক, ক্রিপ্টোকারেন্সি তাদের মনোযোগ আছে। সুতরাং, যখন কোনও সংস্থার ক্রিপ্টোকারেন্সির সাথে সম্পর্ক থাকবে, কর্তৃপক্ষ অতিরিক্ত সতর্কতা অবলম্বন করবে। কর্তৃপক্ষগুলি সম্ভবত ক্রিপ্টোকারেন্সি কীভাবে প্রাপ্ত হয় এবং মুদ্রার উত্স কী তা জানতে চাইবে। আপনি যদি এই প্রশ্নের যথাযথ উত্তর দিতে না পারেন তবে মানি লন্ডারিং বা অন্যান্য ফৌজদারি অপরাধের সন্দেহ দেখা দিতে পারে এবং আপনার সংস্থার বিষয়ে তদন্ত শুরু হতে পারে।

ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ন্ত্রণ

উপরে উল্লিখিত হিসাবে, ক্রিপ্টোকারেন্সি এখনও নিয়ন্ত্রিত হয়নি। তবে অপরাধ ও আর্থিক ঝুঁকির কারণে ক্রিপ্টোকারেন্সির কারণে, ক্রিপ্টোকারেন্সির বাণিজ্য ও ব্যবহার সম্ভবত কঠোরভাবে নিয়ন্ত্রণ করা হবে। ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ন্ত্রণের বিষয়টি বিশ্বজুড়ে কথোপকথনের একটি বিষয়। আন্তর্জাতিক মুদ্রা তহবিল (একটি জাতিসংঘের সংস্থা যা বৈশ্বিক আর্থিক সহযোগিতা, আর্থিক স্থিতিশীলতা সুরক্ষা এবং আন্তর্জাতিক বাণিজ্যকে সহজতর করার লক্ষ্যে কাজ করে) ক্রাইপ্টোকারেন্সির বিষয়ে বিশ্বব্যাপী সমন্বয় সাধনের আহ্বান জানিয়েছে কারণ এটি আর্থিক ও অপরাধমূলক উভয় ঝুঁকির জন্য সতর্ক করেছে। [5] ইউরোপীয় ইউনিয়ন ক্রিপ্টোকারেন্সিগুলি নিয়ন্ত্রণ বা নিরীক্ষণ করবে কিনা তা নিয়ে বিতর্ক করছে যদিও তারা এখনও নির্দিষ্ট আইন তৈরি করেনি। তদুপরি, ক্রিপ্টোকারেন্সির নিয়ন্ত্রণ অনেকগুলি পৃথক দেশে যেমন চীন, দক্ষিণ কোরিয়া এবং রাশিয়ায় বিতর্কের বিষয়। এই দেশগুলি ক্রিপ্টোকারেন্সি সংক্রান্ত নিয়ম প্রতিষ্ঠার জন্য পদক্ষেপ গ্রহণ করছে বা নিতে চাইছে। নেদারল্যান্ডসে, ফিনান্সিয়াল সার্ভিসেস এবং মার্কেটস অথরিটিটি নির্দেশ করেছে যে নেদারল্যান্ডসের খুচরা বিনিয়োগকারীদের বিটকয়েন-ফিউচার দেওয়ার সময় বিনিয়োগ সংস্থাগুলির যত্নের একটি সাধারণ দায়িত্ব থাকে। এটি অন্তর্ভুক্ত করে যে এই বিনিয়োগ সংস্থাগুলি অবশ্যই তাদের ক্লায়েন্টদের আগ্রহী, পেশাদার, ন্যায্য এবং সৎভাবে যত্ন নিতে হবে [[]] ক্রিপ্টোকারেন্সির নিয়ন্ত্রণ সম্পর্কিত বিশ্বব্যাপী আলোচনাটি দেখায় যে বেশিরভাগ সংস্থার মনে হয় কমপক্ষে কোনও না কোনও আইন প্রতিষ্ঠা করা প্রয়োজন।

উপসংহার

এটি বলা নিরাপদ যে ক্রিপ্টোকারেন্সি বয়ে যাচ্ছে। তবে, লোকেরা ভুলে গেছে বলে মনে হয় যে এই মুদ্রাগুলি কেনাবেচা করা এবং ব্যবহার করাও কিছু ঝুঁকি নিতে পারে। এটি জানার আগে, আপনি ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ে কাজ করার সময় ডাচ ফৌজদারী কোডের আওতায় পড়তে পারেন। এই মুদ্রাগুলি প্রায়শই অপরাধমূলক ক্রিয়াকলাপগুলির সাথে বিশেষত অর্থ পাচারের সাথে জড়িত। তাই সংস্থাগুলি যেগুলি ফৌজদারি অপরাধের জন্য মামলা করতে চায় না তাদের পক্ষে সম্মতি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। ক্রিপ্টোকারেন্সিগুলির উত্স সম্পর্কে জ্ঞান এতে দুর্দান্ত ভূমিকা নেয়। যেহেতু ক্রিপ্টোকারেন্সির কিছুটা নেতিবাচক ধারণা রয়েছে তাই দেশ এবং সংস্থাগুলি ক্রিপ্টোকারেন্সির বিষয়ে বিধিবিধান প্রতিষ্ঠা করবে কিনা তা নিয়ে বিতর্ক করছে। যদিও কিছু দেশ ইতোমধ্যে নিয়ন্ত্রণের দিকে পদক্ষেপ নিয়েছে তবে বিশ্বব্যাপী নিয়ন্ত্রণ কার্যকর হওয়ার আগে এটি কিছুটা সময় নিতে পারে। সুতরাং, ক্রিপ্টোকারেন্সির সাথে ডিল করার সময় সংস্থাগুলির পক্ষে সতর্ক হওয়া এবং সম্মতিতে মনোযোগ দেওয়ার বিষয়টি নিশ্চিত করার পক্ষে এটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ।

যোগাযোগ

এই নিবন্ধটি পড়ার পরে আপনার যদি প্রশ্ন বা মন্তব্য থাকে তবে দয়া করে নির্দ্বিধায় অ্যাটর্নি-এ-ল-আইন ম্যাক্সিম হোডাকের সাথে যোগাযোগ করুন Law & More ম্যাক্সিমডোডাক @ ল্যান্ডএন্ডমোর.এনএল বা টম মেয়েভিসের মাধ্যমে, এটর্নি-এ-ল- Law & More tom.meevis@lawandmore.nl এর মাধ্যমে, অথবা +31 (0) 40-3690680 কল করুন।

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] অটোরিটিট ফিনান্সিয়াল মার্কটেন, 'রিলে ক্রিপ্টোকারেন্সি, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies।

[5] রিপোর্ট Fintech এবং আর্থিক সেবা: প্রাথমিক বিবেচনা, আন্তর্জাতিক মুদ্রা তহবিল 2017।

[]] অটোরিটিট ফিনান্সিয়াল মার্কটেন, 'বিটকয়েন ফিউচার: এএফএম অপ', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/6/dec/bitcoin-futures-zorgplicht।

ভাগ