ক্রিপ্টোকারেন্সি: কমপ্লায়েন্স ঝুঁকি সম্পর্কে সচেতন হন

ভূমিকা

আমাদের দ্রুত বিকশিত সমাজে, ক্রিপ্টোকারেন্সি ক্রমশ জনপ্রিয় হয়ে ওঠে। বর্তমানে, অনেক ধরনের ক্রিপ্টোকারেন্সি রয়েছে, যেমন বিটকয়েন, ইথেরিয়াম এবং লাইটকয়েন। ক্রিপ্টোকারেন্সিগুলি একচেটিয়াভাবে ডিজিটাল, এবং ব্লকচেইন প্রযুক্তি ব্যবহার করে মুদ্রা ও প্রযুক্তি নিরাপদ রাখা হয়। এই প্রযুক্তি প্রতিটি লেনদেনের একটি সুরক্ষিত রেকর্ড এক জায়গায় রাখে। ক্রিপ্টোকারেন্সি ওয়ালেট আছে এমন প্রতিটি কম্পিউটার জুড়ে এই চেইনগুলি বিকেন্দ্রীকৃত হওয়ায় ব্লকচেইনকে কেউ নিয়ন্ত্রণ করে না।

ব্লকচেইন প্রযুক্তি ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহারকারীদের পরিচয় গোপন রাখার সুযোগও দেয়। নিয়ন্ত্রণের অভাব এবং ব্যবহারকারীদের পরিচয় গোপন রাখার বিষয়টি সেইসব উদ্যোক্তাদের জন্য কিছু ঝুঁকি তৈরি করতে পারে, যারা তাদের কোম্পানিতে ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহার করতে চান। এই নিবন্ধটি আমাদের পূর্ববর্তী নিবন্ধ, 'ক্রিপ্টোকারেন্সি: একটি বৈপ্লবিক প্রযুক্তির আইনি দিক'-এর ধারাবাহিকতা । যেখানে পূর্ববর্তী নিবন্ধটি প্রধানত ক্রিপ্টোকারেন্সির সাধারণ আইনি দিকগুলো নিয়ে আলোচনা করেছিল, সেখানে এই নিবন্ধটি ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ে কাজ করার সময় ব্যবসায়ীরা যে ঝুঁকির সম্মুখীন হতে পারেন এবং নিয়মকানুন মেনে চলার গুরুত্বের উপর আলোকপাত করছে।

অর্থ পাচারের সন্দেহের ঝুঁকি

যদিও ক্রিপ্টোকারেন্সি জনপ্রিয়তা অর্জন করে তা এখনও নেদারল্যান্ডস এবং ইউরোপের বাকী অংশগুলিতে নিয়ন্ত্রিত। বিধায়করা বিধিবিধান কার্যকর করার জন্য কাজ করছেন, তবে এটি দীর্ঘ প্রক্রিয়া হবে। যাইহোক, ডাচ জাতীয় আদালত ইতিমধ্যে ক্রিপ্টোকারেন্সি সংক্রান্ত বিভিন্ন ক্ষেত্রে রায় দিয়েছে। যদিও কয়েকটি সিদ্ধান্ত ক্রিপ্টোকারেন্সির আইনী স্থিতি সম্পর্কিত, বেশিরভাগ ক্ষেত্রেই ছিল ফৌজদারি বর্ণালী within এই রায়গুলিতে অর্থ পাচারের একটি বড় ভূমিকা ছিল।

আপনার প্রতিষ্ঠান যাতে ডাচ ফৌজদারি আইনের আওতায় না পড়ে, তা নিশ্চিত করার জন্য অর্থ পাচার একটি বিবেচ্য বিষয়। ডাচ ফৌজদারি আইন অনুযায়ী অর্থ পাচার একটি দণ্ডনীয় অপরাধ । ডাচ ফৌজদারি আইনের ৪২০বিস, ৪২০টের এবং ৪২০ ধারায় এটি প্রতিষ্ঠিত। যখন কোনো ব্যক্তি কোনো নির্দিষ্ট পণ্যের প্রকৃত প্রকৃতি, উৎস, হস্তান্তর বা স্থানান্তর গোপন করে, অথবা পণ্যটি অপরাধমূলক কার্যকলাপ থেকে অর্জিত হয়েছে জেনেও এর সুবিধাভোগী বা ধারক কে তা গোপন করে, তখন অর্থ পাচার প্রমাণিত হয়।

এমনকি যখন একজন ব্যক্তি স্পষ্টভাবে এই সত্যটি সম্পর্কে সচেতন ছিলেন না যে অপরাধমূলক কর্মকাণ্ড থেকে ভাল লাভ হয় কিন্তু যুক্তিসঙ্গতভাবে ধরে নিতে পারে যে এটি এমন ছিল, তখন তাকে অর্থ পাচারের জন্য দোষী সাব্যস্ত করা যেতে পারে। এই কাজগুলি চার বছর পর্যন্ত (অপরাধী উত্স সম্পর্কে সচেতন হওয়ার জন্য), এক বছর পর্যন্ত কারাদণ্ড (যৌক্তিক ধারণা থাকার জন্য) বা 67.000 ইউরো পর্যন্ত জরিমানা দিয়ে শাস্তিযোগ্য। এটি ডাচ ক্রিমিনাল কোডের 23 ধারায় প্রতিষ্ঠিত। যে ব্যক্তি অর্থ পাচারের অভ্যাস করে তাকে ছয় বছর পর্যন্ত কারাদণ্ড হতে পারে।

নীচে কয়েকটি উদাহরণ দেওয়া আছে যেখানে ডাচ আদালত ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহারের বিষয়ে পাস করেছে:

• একটি মামলা রয়েছে যেখানে একজন ব্যক্তির বিরুদ্ধে অর্থ পাচারের অভিযোগ আনা হয়েছিল। বিটকয়েনগুলি ফিয়াট টাকায় রূপান্তর করে প্রাপ্ত অর্থ তিনি পেয়েছিলেন। এই বিটকয়েনগুলি অন্ধকার ওয়েবের মাধ্যমে প্রাপ্ত হয়েছিল, যার উপরে ব্যবহারকারীদের আইপি-ঠিকানা গোপন করা হয়। তদন্তে দেখা গেছে যে অন্ধকার ওয়েবটি প্রায় একচেটিয়াভাবে অবৈধ পণ্য ব্যবসায়ের জন্য ব্যবহৃত হয়, যা বিটকয়েন দিয়ে দিতে হয়। সুতরাং, আদালত ধরে নিয়েছে যে ডার্ক ওয়েবের মাধ্যমে প্রাপ্ত বিটকয়েনগুলি অপরাধমূলক উত্স of আদালত বলেছে যে সন্দেহভাজন ব্যক্তি ফৌজদারী অর্থের বিনিময়ে ফৌজদারি উত্সের বিটকয়েনগুলি রূপান্তর করে প্রাপ্ত অর্থ পেয়েছিল। সন্দেহভাজন ব্যক্তি সচেতন ছিলেন যে বিটকয়েনগুলি প্রায়শই অপরাধী উত্সের হয়। তবুও, তিনি প্রাপ্ত ফিয়াট অর্থের মূল সম্পর্কে তদন্ত করেননি। সুতরাং, তিনি প্রাপ্ত অর্থ অবৈধ ক্রিয়াকলাপের মাধ্যমে যে গুরুত্বপূর্ণ সুযোগটি পেয়েছিলেন তা তিনি জেনে শুনে গ্রহণ করেছেন। অর্থ পাচারের জন্য তাকে দোষী সাব্যস্ত করা হয়েছিল। [1]
• এক্ষেত্রে ফিসিক্যাল ইনফরমেশন অ্যান্ড ইনভেস্টিগেশন সার্ভিস (ডাচ ভাষায়: এফআইওড) বিটকয়েন ব্যবসায়ীদের উপর তদন্ত শুরু করেছিল। সন্দেহভাজন, এই ক্ষেত্রে ব্যবসায়ীদের বিটকয়েন সরবরাহ করেছিল এবং তাদের ফিয়াট টাকায় রূপান্তরিত করে। সন্দেহভাজন একটি অনলাইন ওয়ালেট ব্যবহার করেছিলেন যার উপর প্রচুর পরিমাণে বিটকয়েন জমা হয়েছিল, যা ডার্ক ওয়েব থেকে প্রাপ্ত। উপরে বর্ণিত হিসাবে, এই বিটকয়েনগুলি অবৈধ উত্স হিসাবে ধরে নেওয়া হয়। সন্দেহভাজন বিটকয়েনগুলির উত্স সম্পর্কে স্পষ্টতা দিতে অস্বীকার করেছিল। আদালত বলেছে যে সন্দেহভাজন ব্যক্তি বিটকয়েনগুলির অবৈধ উত্স সম্পর্কে ভাল জানেন, যেহেতু তিনি এমন ব্যবসায়ীদের কাছে গিয়েছিলেন যারা তাদের ক্লায়েন্টদের নাম প্রকাশের নিশ্চয়তা দেয় না এবং এই পরিষেবাটির জন্য একটি হাই কমিশন জিজ্ঞাসা করে। সুতরাং, আদালত সন্দেহভাজন এর অভিপ্রায় অনুমান করা যেতে পারে বলেছে। অর্থ পাচারের দায়ে তাকে দোষী সাব্যস্ত করা হয়েছিল। [২]
• পরবর্তী কেস একটি ডাচ ব্যাংক, আইএনজি সম্পর্কিত concerns আইএনজি বিটকয়েন ব্যবসায়ীর সাথে একটি ব্যাংকিং চুক্তিতে প্রবেশ করেছে। একটি ব্যাংক হিসাবে, আইএনজির কিছু নিরীক্ষণ এবং তদন্তের বাধ্যবাধকতা রয়েছে। তারা তাদের ক্লায়েন্ট তৃতীয় পক্ষের জন্য বিটকয়েন কিনতে নগদ অর্থ ব্যবহার করেছে তা আবিষ্কার করেছে। আইএনজি তাদের সম্পর্কের অবসান ঘটায় যেহেতু নগদ অর্থের অর্থ প্রদানের উত্স যাচাই করা যায় না এবং অবৈধ ক্রিয়াকলাপের মাধ্যমে এই অর্থ সম্ভবত পাওয়া যায়। আইএনজি অনুভব করেছিল যে তারা আর তাদের কেওয়াইসি বাধ্যবাধকতাগুলি পূরণ করতে সক্ষম নয়, কারণ তারা গ্যারান্টি দিতে পারে না যে তাদের অ্যাকাউন্টগুলি অর্থ পাচারের জন্য এবং সততা সম্পর্কিত ঝুঁকি এড়াতে ব্যবহৃত হয়নি। আদালত বলেছে যে নগদ অর্থ বৈধ উত্স থেকে প্রমাণিত করতে আইএনজির ক্লায়েন্ট অপর্যাপ্ত। সুতরাং, আইএনজিকে ব্যাংকিং সম্পর্ক শেষ করার অনুমতি দেওয়া হয়েছিল [[3]

এই রায়গুলি দেখায় যে ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ে কাজ করা ঝুঁকিপূর্ণ হতে পারে যখন এটি সম্মতিতে আসে to যখন ক্রিপ্টোকারেন্সির উত্স অজানা, এবং মুদ্রা অন্ধকার ওয়েব থেকে উদ্ভূত হতে পারে, অর্থ পাচারের সন্দেহ সহজেই উদ্ভূত হতে পারে।

সম্মতি

যেহেতু ক্রিপ্টোকারেন্সি এখনও নিয়ন্ত্রিত নয় এবং লেনদেনে বেনামী নিশ্চিত করা হয়েছে, তাই এটি অপরাধমূলক কর্মকাণ্ডের জন্য ব্যবহার করা অর্থপ্রদানের একটি আকর্ষণীয় মাধ্যম। অতএব, নেদারল্যান্ডসে ক্রিপ্টোকারেন্সির কিছু ধরণের নেতিবাচক অর্থ রয়েছে। ডাচ ফাইন্যান্সিয়াল সার্ভিসেস অ্যান্ড মার্কেটস অথরিটি ক্রিপ্টোকারেন্সিতে লেনদেনের বিরুদ্ধে পরামর্শ দেয় তাও এটি দেখানো হয়েছে। তারা বলে যে ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহার করা অর্থনৈতিক অপরাধের ক্ষেত্রে ঝুঁকি তৈরি করে, যেহেতু মানি লন্ডারিং, প্রতারণা, জালিয়াতি এবং ম্যানিপুলেশন সহজেই হতে পারে।

[৪] এর মানে হল ক্রিপ্টোকারেন্সির সাথে ডিল করার সময় আপনাকে সম্মতির ব্যাপারে খুবই সঠিক হতে হবে। আপনাকে দেখাতে হবে যে আপনি যে ক্রিপ্টোকারেন্সি পান তা অবৈধ কার্যকলাপের মাধ্যমে প্রাপ্ত হয় না। আপনি যে ক্রিপ্টোকারেন্সি পেয়েছেন তার উৎপত্তি সম্পর্কে আপনি সত্যিই তদন্ত করেছেন তা প্রমাণ করতে আপনাকে সক্ষম হতে হবে। যারা ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহার করেন তাদের জন্য এটি কঠিন হতে পারে প্রায়শই সনাক্ত করা যায় না। খুব প্রায়ই, যখন ডাচ আদালতের ক্রিপ্টোকারেন্সি সম্পর্কিত একটি রায় থাকে, তখন এটি অপরাধমূলক স্পেকট্রামের মধ্যে থাকে।

এই মুহুর্তে, কর্তৃপক্ষ সক্রিয়ভাবে ক্রিপ্টোকারেন্সিতে বাণিজ্য নিরীক্ষণ করে না। যাইহোক, cryptocurrency তাদের মনোযোগ আছে. অতএব, যখন কোনো কোম্পানির সঙ্গে ক্রিপ্টোকারেন্সির সম্পর্ক থাকে, তখন কর্তৃপক্ষ অতিরিক্ত সতর্ক থাকবে। কর্তৃপক্ষ সম্ভবত জানতে চাইবে কীভাবে ক্রিপ্টোকারেন্সি পাওয়া যায় এবং মুদ্রার উৎপত্তি কী। আপনি যদি এই প্রশ্নের সঠিক উত্তর দিতে না পারেন, তাহলে মানি লন্ডারিং বা অন্যান্য ফৌজদারি অপরাধের সন্দেহ দেখা দিতে পারে এবং আপনার প্রতিষ্ঠানের বিষয়ে তদন্ত শুরু হতে পারে।

ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ন্ত্রণ

উপরে উল্লিখিত হিসাবে, ক্রিপ্টোকারেন্সি এখনও নিয়ন্ত্রিত নয়। যাইহোক, অপরাধমূলক এবং আর্থিক ঝুঁকির কারণে ক্রিপ্টোকারেন্সির বাণিজ্য এবং ব্যবহার সম্ভবত কঠোরভাবে নিয়ন্ত্রিত হবে। ক্রিপ্টোকারেন্সির নিয়ন্ত্রণ সারা বিশ্বে আলোচনার একটি বিষয়। আন্তর্জাতিক মুদ্রা তহবিল (জাতিসংঘের একটি সংস্থা যা বিশ্বব্যাপী আর্থিক সহযোগিতা, আর্থিক স্থিতিশীলতা সুরক্ষিত এবং আন্তর্জাতিক বাণিজ্য সহজতর করার বিষয়ে কাজ করে) ক্রিপ্টোকারেন্সির উপর বৈশ্বিক সমন্বয়ের আহ্বান জানিয়েছে কারণ এটি আর্থিক এবং অপরাধমূলক উভয় ঝুঁকির জন্য সতর্ক করেছে।

[৫] ইউরোপীয় ইউনিয়ন ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ন্ত্রণ বা নিরীক্ষণ করবে কিনা তা নিয়ে বিতর্ক করছে, যদিও তারা এখনও নির্দিষ্ট আইন তৈরি করেনি। তদুপরি, ক্রিপ্টোকারেন্সির নিয়ন্ত্রণ চীন, দক্ষিণ-কোরিয়া এবং রাশিয়ার মতো কয়েকটি পৃথক দেশে বিতর্কের বিষয়। এই দেশগুলো ক্রিপ্টোকারেন্সি সংক্রান্ত নিয়ম প্রতিষ্ঠার জন্য পদক্ষেপ নিচ্ছে বা নিতে চায়। নেদারল্যান্ডে, ফিন্যান্সিয়াল সার্ভিসেস অ্যান্ড মার্কেটস অথরিটি উল্লেখ করেছে যে বিনিয়োগ সংস্থাগুলি যখন নেদারল্যান্ডে খুচরা বিনিয়োগকারীদের বিটকয়েন-ফিউচার অফার করে তখন তাদের যত্ন নেওয়ার একটি সাধারণ দায়িত্ব থাকে।

এর অর্থ হল যে এই বিনিয়োগ সংস্থাগুলিকে অবশ্যই পেশাদার, ন্যায্য এবং সৎ উপায়ে তাদের গ্রাহকদের স্বার্থের যত্ন নিতে হবে। ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ন্ত্রণের বিষয়ে বিশ্বব্যাপী আলোচনা দেখায় যে অনেক সংস্থা মনে করে অন্তত কিছু আইন প্রতিষ্ঠা করা প্রয়োজন।

উপসংহার

এটা বলা নিরাপদ যে ক্রিপ্টোকারেন্সি বৃদ্ধি পাচ্ছে। যাইহোক, লোকেরা ভুলে গেছে যে এই মুদ্রাগুলি ট্রেড করা এবং ব্যবহার করাও কিছু ঝুঁকির সম্মুখীন হতে পারে। আপনি এটি জানার আগে, ক্রিপ্টোকারেন্সি নিয়ে কাজ করার সময় আপনি ডাচ ফৌজদারি কোডের আওতায় পড়তে পারেন। এই মুদ্রাগুলি প্রায়শই অপরাধমূলক কার্যকলাপের সাথে যুক্ত থাকে, বিশেষ করে অর্থ পাচারের সাথে। যে কোম্পানিগুলো ফৌজদারি অপরাধের জন্য বিচার করতে চায় না তাদের জন্য সম্মতি তাই খুবই গুরুত্বপূর্ণ।

ক্রিপ্টোকারেন্সির উৎপত্তি সম্পর্কে জ্ঞান এতে একটি বড় ভূমিকা পালন করে। যেহেতু ক্রিপ্টোকারেন্সির কিছুটা নেতিবাচক অর্থ রয়েছে, সেহেতু দেশ এবং সংস্থাগুলি ক্রিপ্টোকারেন্সি সম্পর্কিত প্রবিধান স্থাপন করবে কি না তা নিয়ে বিতর্ক করছে। যদিও কিছু দেশ ইতিমধ্যেই নিয়ন্ত্রণের দিকে পদক্ষেপ নিয়েছে, বিশ্বব্যাপী নিয়ন্ত্রণ অর্জনের আগে এটি এখনও কিছু সময় নিতে পারে। অতএব, ক্রিপ্টোকারেন্সির সাথে ডিল করার সময় কোম্পানিগুলির সতর্কতা অবলম্বন করা এবং সম্মতির দিকে মনোযোগ দেওয়া নিশ্চিত করা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ।

যোগাযোগ

এই নিবন্ধটি পড়ার পরে যদি আপনার কোন প্রশ্ন বা মন্তব্য থাকে, তাহলে অনুগ্রহ করে বিনা দ্বিধায় যোগাযোগ করুন রুবি ভ্যান কার্সবার্গেন, একজন অ্যাটর্নি-অ্যাট-ল Law & More ruby.van.kersbergen@lawandmore.nl-এর মাধ্যমে, অথবা টম মিভিস, একজন আইনজীবী-এর সাথে যোগাযোগ করুন। Law & More tom.meevis@lawandmore.nl এর মাধ্যমে, অথবা +31 (0)40-3690680 নম্বরে কল করুন।

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] অটোরিটিট ফিনান্সিয়াল মার্কটেন, 'রিলে ক্রিপ্টোকারেন্সি, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies।

[5] প্রতিবেদন ফিনটেক এবং আর্থিক পরিষেবা: প্রাথমিক বিবেচনা , আন্তর্জাতিক মুদ্রা তহবিল ২০১৭।

[]] অটোরিটিট ফিনান্সিয়াল মার্কটেন, 'বিটকয়েন ফিউচার: এএফএম অপ', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/6/dec/bitcoin-futures-zorgplicht।