কর্পোরেট আইনের মধ্যে আর্থিক সুরক্ষা

আপনি যদি টাকা ধার দেন, বাকিতে পণ্য সরবরাহ করেন বা অন্য কোনো ব্যবসায় বিনিয়োগ করেন, তবে আপনি নিশ্চিত হতে চাইবেন যে আপনার পাওনা পরিশোধ করা হবে। ডাচ আইন সেই নিশ্চয়তা অর্জনের জন্য বেশ কয়েকটি উপায় প্রদান করে, যা আর্থিক নিরাপত্তা নামে পরিচিত: যৌথ দায়, জামিন (এসক্রো নামেও পরিচিত), গ্যারান্টি, একটি ৪০৩-বিবৃতি, মর্টগেজ এবং প্লেজ। আপনার পরিস্থিতির জন্য কোনটি উপযুক্ত, তা নির্ভর করে আপনি জামানত হিসাবে কী দিতে পারেন এবং আপনার কতটা সুরক্ষা প্রয়োজন তার উপর। আর্থিক নিরাপত্তা ছাড়া, একজন ঋণদাতা কেবল একজন অসুরক্ষিত ঋণদাতা হিসেবেই থেকে যান: যদি দেনাদার অর্থ পরিশোধ করতে না পারে, বা দেউলিয়া হয়ে যায়, তবে একটি অসুরক্ষিত দাবি সাধারণত অন্যান্য অনেক দাবির সাথে প্রতিদ্বন্দ্বিতা করে এবং প্রায়শই আংশিকভাবে পরিশোধ করা হয়, যদি আদৌ করা হয়। নিচে আলোচিত পদ্ধতিগুলো হয় অর্থ পরিশোধের জন্য আরেকটি পক্ষকে যুক্ত করে, যেমন যৌথ দায়, এসক্রো এবং গ্যারান্টি, অথবা ঋণদাতাকে দেনাদারের নির্দিষ্ট সম্পত্তিতে অধিকার প্রদান করে, যেমন মর্টগেজ বা প্লেজ।

উদ্যোক্তাদের জন্য, আর্থিক নিরাপত্তা প্রাপ্তি খুবই গুরুত্বপূর্ণ। আপনি যখন অন্য পক্ষের সাথে একটি চুক্তিতে প্রবেশ করেন, তখন আপনি নিশ্চিত করতে চান যে প্রতিপক্ষ তার চুক্তিভিত্তিক অর্থপ্রদানের বাধ্যবাধকতা পূরণ করে। যদি আপনি অর্থায়ন প্রদান করেন বা অন্য ব্যক্তির সুবিধার জন্য বিনিয়োগ করেন, তাহলে আপনি একটি গ্যারান্টি চান যে আপনি যে পরিমাণ প্রদান করেছেন তা শেষ পর্যন্ত পরিশোধ করা হবে।

অন্য কথায়, আপনি আর্থিক নিরাপত্তা পেতে চান। আর্থিক নিরাপত্তা নিশ্চিত করে যে, ঋণদাতা যখন লক্ষ্য করেন যে তার দাবি পূরণ করা হবে না, তখন তার কাছে একটি জামানত থাকে। উদ্যোক্তা এবং কোম্পানিগুলোর জন্য আর্থিক নিরাপত্তা পাওয়ার বিভিন্ন উপায় রয়েছে। এই প্রবন্ধে আমরা বিভিন্ন দায়, জামিন (এসক্রো), (মূল কোম্পানির) গ্যারান্টি, ৪০৩-বিবৃতি, মর্টগেজ এবং বন্ধক নিয়ে আলোচনা করব।

পৃথক (যৌথ) দায় বলতে কী বোঝায়?

একাধিক দায়, যা যৌথ দায় (hoofdelijke aansprakelijkheid) নামেও পরিচিত, এর অর্থ হলো একজন পাওনাদার একাধিক সহ-ঋণগ্রহীতার যেকোনো একজনের কাছ থেকে সম্পূর্ণ ঋণ দাবি করতে পারেন, শুধুমাত্র আনুপাতিক অংশের পরিবর্তে। এটি ডাচ দেওয়ানি আইনের ৬:৬ ধারা থেকে উদ্ভূত।

যৌথ দায়ের ক্ষেত্রে, কঠোরভাবে বলতে গেলে কোনো গ্যারান্টি দেওয়া হয় না, কিন্তু একজন সহ-ঋণগ্রহীতা থাকেন যিনি অন্যান্য ঋণগ্রহীতাদের দায়িত্ব গ্রহণ করেন। প্রাতিষ্ঠানিক সম্পর্কের ক্ষেত্রে যৌথ দায়ের উদাহরণ হলো একটি অংশীদারী প্রতিষ্ঠানের অংশীদারগণ, যারা সেই প্রতিষ্ঠানের ঋণের জন্য পৃথকভাবে দায়বদ্ধ থাকেন, অথবা কোনো আইনগত সত্তার পরিচালকগণ, যাদেরকে নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে কোম্পানির ঋণের জন্য ব্যক্তিগতভাবে দায়ী করা যেতে পারে। পক্ষগুলোর মধ্যে একটি চুক্তির মাধ্যমে প্রায়শই জামানত হিসেবে যৌথ দায় প্রতিষ্ঠা করা হয়।

সাধারণ নিয়মটি হলো, যখন কোনো চুক্তি থেকে উদ্ভূত কোনো কার্য সম্পাদন দুই বা ততোধিক দেনাদারের উপর বর্তায়, তখন তারা প্রত্যেকেই সমান অংশের জন্য দায়বদ্ধ থাকে। তাই তারা কেবল চুক্তির নিজ নিজ অংশ পূরণে বাধ্য থাকতে পারে। তবে, একাধিক দায় এই নিয়মের একটি ব্যতিক্রম। একাধিক দায়ের ক্ষেত্রে,

এটি এমন একটি কার্যসম্পাদন যা দুই বা ততোধিক দেনাদারকে সম্পাদন করতে হয়, কিন্তু যেখানে প্রত্যেক দেনাদারকে পৃথকভাবে সম্পূর্ণ কার্যসম্পাদনের জন্য দায়ী করা যেতে পারে। পাওনাদার প্রত্যেক দেনাদারের কাছ থেকে সম্পূর্ণ চুক্তি পূরণের অধিকারী। অতএব, পাওনাদার দেনাদারদের মধ্যে থেকে বেছে নিতে পারেন যে তিনি কাকে সম্বোধন করতে চান এবং তারপর সেই একজন দেনাদারের কাছ থেকে সম্পূর্ণ প্রাপ্য অর্থ দাবি করতে পারেন। যখন একজন দেনাদার সম্পূর্ণ অর্থ পরিশোধ করে, তখন সহ-দেনাদারদের আর পাওনাদারের কাছে কোনো দেনা থাকে না।

প্রতিকারের অধিকার কীভাবে কাজ করে?

একজন দেনাদার যিনি সম্পূর্ণ ঋণ পরিশোধ করেন, তিনি সহ-দেনাদারদের কাছ থেকে অভ্যন্তরীণভাবে তার অংশ আদায় করতে পারেন; একে বলা হয় প্রতিকারের অধিকার। দেনাদাররা একে অপরকে অর্থ পরিশোধ করতে দায়বদ্ধ, তাই একজন দেনাদার কর্তৃক পরিশোধিত ঋণ অবশ্যই সকল দেনাদারের মধ্যে নিষ্পত্তি করতে হবে। যখন কোনো দেনাদার একটি ঋণ পরিশোধের জন্য পৃথকভাবে দায়বদ্ধ থাকেন এবং তিনি সম্পূর্ণ ঋণ পরিশোধ করেন, তখন তিনি তার সহ-দেনাদারদের কাছ থেকে এই ঋণ আদায়ের অধিকার লাভ করেন।

যদি কোনো দেনাদার অন্য দেনাদারদের সাথে যৌথভাবে করা কোনো অর্থায়নের জন্য আর এককভাবে দায়বদ্ধ থাকতে না চান, তবে তিনি পাওনাদারের কাছে লিখিতভাবে তাকে সেই একক দায় থেকে অব্যাহতি দেওয়ার জন্য অনুরোধ করতে পারেন। এর একটি উদাহরণ হলো এমন পরিস্থিতি যেখানে একজন দেনাদার তার অংশীদারের সাথে একটি যৌথ ঋণ চুক্তি করেছেন, কিন্তু কোম্পানি ছেড়ে যেতে চান। এই ক্ষেত্রে, পাওনাদারকে অবশ্যই একক দায় থেকে অব্যাহতির একটি লিখিত ঘোষণাপত্র তৈরি করতে হবে; আপনার সহ-দেনাদারদের কাছ থেকে ঋণ পরিশোধের মৌখিক প্রতিশ্রুতি যথেষ্ট নয়। যদি আপনার সহ-দেনাদাররা এই মৌখিক চুক্তিটি পূরণ করতে না পারেন বা না করেন, তবে পাওনাদার আপনার কাছ থেকে সম্পূর্ণ ঋণ দাবি করতে পারেন।

কখন আপনার জীবনসঙ্গীর সম্মতির প্রয়োজন হয়?

পৃথকভাবে দায়বদ্ধ দেনাদারের বৈবাহিক বা নিবন্ধিত সঙ্গী আইন দ্বারা সুরক্ষিত । ডাচ দেওয়ানি আইনের ১:৮৮ অনুচ্ছেদের ১ উপধারা ‘গ’ অনুসারে, একটি কোম্পানির স্বাভাবিক ব্যবসায়িক কার্যক্রম ব্যতীত, একজন স্বামী বা স্ত্রীর পৃথকভাবে দায়বদ্ধ সহ-দেনাদার হিসাবে তার উপর বাধ্যতামূলক এমন কোনো চুক্তিতে প্রবেশ করার জন্য অপরজনের সম্মতির প্রয়োজন হয়। এটিই তথাকথিত সম্মতির আবশ্যকতা, যার উদ্দেশ্য হলো স্বামী বা স্ত্রীদের এমন আইনি পদক্ষেপ থেকে রক্ষা করা যা বড় ধরনের আর্থিক ঝুঁকি বহন করতে পারে।

যখন কোনো পাওনাদার একজন সহ-ঋণগ্রহীতাকে সম্পূর্ণ দাবির জন্য এককভাবে দায়ী করেন, তখন এর পরিণতি সেই সহ-ঋণগ্রহীতার জীবনসঙ্গীর উপরও পড়তে পারে। তবে, এই সম্মতির আবশ্যকতার একটি ব্যতিক্রম রয়েছে। ডাচ দেওয়ানি আইনের ১:৮৮ অনুচ্ছেদের ৫ নং ধারা অনুসারে, সম্মতির প্রয়োজন হয় না যখন কোনো পাবলিক বা প্রাইভেট লিমিটেড লায়াবিলিটি কোম্পানির (ডাচ NV বা BV) পরিচালক চুক্তিতে প্রবেশ করেন, যেখানে এই পরিচালক একা বা তার সহ-পরিচালকদের সাথে মিলে কোম্পানির অধিকাংশ শেয়ারের মালিক হন এবং চুক্তিটি কোম্পানির স্বাভাবিক ব্যবসায়িক কার্যক্রমের পক্ষে সম্পাদিত হয়।

অন্য কথায়, দুটি শর্তই পূরণ করতে হবে: পরিচালককে ব্যবস্থাপনা পরিচালক এবং সংখ্যাগরিষ্ঠ শেয়ারহোল্ডার হতে হবে, অথবা তার সহ-পরিচালকদের সাথে মিলে সংখ্যাগরিষ্ঠ শেয়ারের মালিক হতে হবে, এবং চুক্তিটি কোম্পানির স্বাভাবিক ব্যবসায়িক কার্যক্রমের পক্ষে সম্পাদিত হতে হবে। যখন এই দুটি শর্তই পূরণ হয় না, তখন সম্মতির শর্তটি প্রযোজ্য হয়।

জামিন (এসক্রো) বলতে কী বোঝায়?

জামিন, যা এই সাইটে এসক্রো নামে পরিচিত, হলো একটি আর্থিক দাবি পরিশোধ নিশ্চিত করার একটি উপায়। এটি ডাচ দেওয়ানি আইনের ৭:৮৫০ ধারা থেকে উদ্ভূত। আমরা এসক্রো-র কথা বলি যখন কোনো তৃতীয় পক্ষ একজন পাওনাদারের কাছে এমন একটি প্রতিশ্রুতি পালনে নিজেকে দায়বদ্ধ করে যা অন্য একটি পক্ষকে (মূল দেনাদার) পূরণ করতে হয়। এটি একটি এসক্রো চুক্তি সম্পাদনের মাধ্যমে করা হয়। যে তৃতীয় পক্ষ জামিন প্রদান করে তাকে গ্যারান্টার বলা হয়। ডাচ আইন অনুসারে, প্রকৃতপক্ষে দুটি স্বতন্ত্র জামিনের অধিকার রয়েছে যা ইংরেজিতে প্রায়শই শিথিলভাবে "গ্যারান্টি" হিসাবে অনুবাদ করা হয়; বিভ্রান্তি এড়াতে, এই নিবন্ধে এসক্রো শব্দটি প্রথমটির জন্য এবং গ্যারান্টি শব্দটি নীচে আলোচিত স্বতন্ত্র প্রতিশ্রুতির জন্য সংরক্ষিত রাখা হয়েছে।

জামিনদার মূল দেনাদারের পাওনাদারের প্রতি একটি দায়বদ্ধতা গ্রহণ করেন। একারণে জামিনদার নিজের কোনো ঋণের দায়ভার গ্রহণ করেন না, বরং অন্য পক্ষের ঋণের দায়ভার গ্রহণ করেন এবং ব্যক্তিগতভাবে তার সমস্ত সম্পদ দিয়ে এই ঋণ পরিশোধের জন্য জামানত প্রদান করেন। ইতোমধ্যে বিদ্যমান দায়বদ্ধতা পূরণের জন্য, এমনকি ভবিষ্যতের দায়বদ্ধতা পূরণের জন্যও একটি এসক্রো চুক্তিতে সম্মত হওয়া যেতে পারে।

ডাচ দেওয়ানি আইনের ৭:৮৫১ ধারার ২ উপধারা অনুসারে, এসক্রো সম্পাদনের মুহূর্তে এই ভবিষ্যৎ বাধ্যবাধকতাগুলো অবশ্যই পর্যাপ্তভাবে নির্ধারণযোগ্য হতে হবে। যদি মূল দেনাদার তার বাধ্যবাধকতা পূরণ করতে না পারে, তবে পাওনাদার তা পূরণের জন্য জামিনদারকে নির্দেশ দিতে পারেন। ডাচ দেওয়ানি আইনের ৭:৮৫১ ধারা অনুসারে, এসক্রোটি দেনাদারের সেই বাধ্যবাধকতার উপর নির্ভরশীল, যার উদ্দেশ্যে এটি সম্পাদন করা হয়েছিল। অতএব,

দেনাদার যখন মূল চুক্তি অনুযায়ী তার বাধ্যবাধকতা পূরণ করে, তখন এসক্রোর অস্তিত্ব বিলুপ্ত হয়। একজন পাওনাদার সরাসরি জামিনদারকে ঋণ পরিশোধের জন্য বলতে পারেন না: এসক্রোতে অধীনতার নীতি (subsiarity principle) কাজ করে, তাই পাওনাদার তাৎক্ষণিকভাবে অর্থ পরিশোধের জন্য জামিনদারের কাছে আবেদন করতে পারেন না। মূল দেনাদার তার বাধ্যবাধকতা পূরণে ব্যর্থ হওয়ার আগে জামিনদারকে অর্থ পরিশোধের জন্য দায়ী করা যাবে না। এটি ডাচ দেওয়ানি আইনের ৭:৮৫৫ ধারা থেকে উদ্ভূত, এবং এর অর্থ হলো, পাওনাদার প্রথমে মূল দেনাদারের কাছে বিষয়টি উত্থাপন করার পরেই কেবল একজন জামিনদারকে দায়ী করা যেতে পারে।

পাওনাদারকে অবশ্যই এটা প্রমাণ করার জন্য প্রয়োজনীয় সবকিছু করতে হবে যে, দেনাদার, যার পক্ষে জামিনদার নিজেকে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ করেছেন, তার অর্থ পরিশোধের বাধ্যবাধকতা পূরণে ব্যর্থ হয়েছেন। যেকোনো ক্ষেত্রে, পাওনাদারকে অবশ্যই মূল দেনাদারের কাছে খেলাপি হওয়ার একটি নোটিশ পাঠাতে হবে। শুধুমাত্র যদি এই নোটিশ পাওয়ার পরেও মূল দেনাদার তা পালনে ব্যর্থ হন, তবেই পাওনাদার অর্থ পরিশোধের জন্য জামিনদারের কাছে আবেদন করতে পারেন। জামিনদারও মূল দেনাদারের মতো একই ধরনের আত্মপক্ষ সমর্থনের যুক্তি উত্থাপন করতে পারেন, যেমন—স্থগিতাদেশ স্থগিতকরণ, মওকুফ বা নিয়ম লঙ্ঘনের জন্য আপিল। এটি ডাচ দেওয়ানি আইনের ৭:৮৫২ ধারা থেকে উদ্ভূত।

এসক্রোতে প্রতিকার কীভাবে কাজ করে?

একজন জামিনদার যিনি দেনাদারের ঋণ পরিশোধ করেন, তিনি দেনাদারের কাছ থেকে সেই অর্থ পুনরুদ্ধার করতে পারেন: এই পুনরুদ্ধারের অধিকার এসক্রোর ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য। এসক্রোতে, পুনরুদ্ধারের অধিকারের একটি বিশেষ রূপ প্রযোজ্য হয়, যা হলো সাবরোগেশন। মূল নিয়মটি হলো, কোনো দাবি পরিশোধ করা হলে তার অস্তিত্ব বিলুপ্ত হয়ে যায়; সাবরোগেশন এই নিয়মের একটি ব্যতিক্রম, কারণ এক্ষেত্রে দাবিটি অন্য মালিকের কাছে স্থানান্তরিত হয়। এই ক্ষেত্রে, দেনাদার ব্যতীত অন্য কোনো পক্ষ পাওনাদারের দাবি পরিশোধ করে।

এসক্রো ব্যবস্থায়, পাওনা অর্থ একজন তৃতীয় পক্ষ, অর্থাৎ গ্যারান্টার কর্তৃক পরিশোধ করা হয়। ঋণ পরিশোধের মাধ্যমে দেনাদারের বিরুদ্ধে পাওনাটি বিলুপ্ত হয় না, বরং তা পাওনাদারের কাছ থেকে পরিশোধকারী গ্যারান্টারের কাছে স্থানান্তরিত হয়। অর্থ পরিশোধের পর, গ্যারান্টার সেই দেনাদারের কাছ থেকে অর্থ পুনরুদ্ধার করতে পারেন, যার জন্য তিনি এসক্রো চুক্তিতে আবদ্ধ হয়েছিলেন। সাবরোগেশন শুধুমাত্র আইন দ্বারা নিয়ন্ত্রিত ক্ষেত্রেই সম্ভব; এসক্রোর ক্ষেত্রে এটি ডাচ সিভিল কোডের ৭:৮৬৬ ধারার সাথে ৬:১০ ধারার সমন্বয়ে প্রযোজ্য।

এটি কি ব্যবসায়িক নাকি ব্যক্তিগত এসক্রো?

ব্যবসায়িক এবং ব্যক্তিগত এসক্রোর মধ্যে পার্থক্য রয়েছে। ব্যবসায়িক এসক্রো কোনো পেশা বা ব্যবসার সূত্রে সম্পাদিত হয়; ব্যক্তিগত এসক্রো সেই প্রেক্ষাপটের বাইরে সম্পাদিত হয়। একটি আইনগত সত্তা এবং একজন স্বাভাবিক ব্যক্তি উভয়েই এসক্রো চুক্তি সম্পাদন করতে পারেন।

উদাহরণস্বরূপ, একটি হোল্ডিং কোম্পানি তার অধীনস্থ প্রতিষ্ঠানের অর্থায়নের জন্য ব্যাংকের সাথে একটি এসক্রো চুক্তি করে, অথবা একজন মূল প্রতিষ্ঠান তার অধীনস্থ প্রতিষ্ঠানের বন্ধকী সুদ ব্যাংকে পরিশোধ নিশ্চিত করার জন্য একটি এসক্রো চুক্তি করে। এসক্রো চুক্তি সবসময় ব্যাংকের সাথেই করতে হবে এমন নয়; অন্যান্য পাওনাদারদের সাথেও এসক্রো চুক্তি করা সম্ভব।

বেশিরভাগ সময়ই এটা স্পষ্ট থাকে যে একটি ব্যবসায়িক নাকি ব্যক্তিগত এসক্রো চুক্তি সম্পাদিত হয়েছে। যদি কোনো কোম্পানি একটি এসক্রো চুক্তিতে প্রবেশ করে, তবে সেটি একটি ব্যবসায়িক এসক্রো। যদি কোনো স্বাভাবিক ব্যক্তি একটি এসক্রো চুক্তিতে প্রবেশ করে, তবে তা সাধারণত ব্যক্তিগত হয়। তবে, যখন কোনো পাবলিক বা প্রাইভেট লিমিটেড লায়াবিলিটি কোম্পানির পরিচালক সেই আইনি সত্তার পক্ষে একটি এসক্রো চুক্তি সম্পাদন করেন, তখন অস্পষ্টতা দেখা দিতে পারে।

ডাচ দেওয়ানি আইনের ৭:৮৫৭ অনুচ্ছেদে ব্যক্তিগত এসক্রো বলতে কী বোঝায় তা নির্ধারণ করা হয়েছে: এটি এমন একটি এসক্রো যা কোনো স্বাভাবিক ব্যক্তি দ্বারা সম্পাদিত হয়, যিনি তার পেশাগত দায়িত্ব পালনের জন্য বা কোনো পাবলিক বা প্রাইভেট লিমিটেড লায়াবিলিটি কোম্পানির পরিচালক হিসেবে, এককভাবে বা সহ-পরিচালকদের সাথে মিলে, সংখ্যাগরিষ্ঠ শেয়ারের মালিক হিসেবে কাজ করেন, কিন্তু এই কাজটি তিনি করেননি। দুটি মানদণ্ড গুরুত্বপূর্ণ:

– জামিনদার হলেন ব্যবস্থাপনা পরিচালক এবং সংখ্যাগরিষ্ঠ শেয়ারহোল্ডার, অথবা তিনি তার সহ-পরিচালকদের সাথে যৌথভাবে অধিকাংশ শেয়ারের মালিক;
- এসক্রো কোম্পানির সাধারণ ব্যবসায়িক ক্রিয়াকলাপের পক্ষে সমাপ্ত হয়।

বাস্তবে, প্রায়শই একজন ব্যবস্থাপনা পরিচালক এবং সংখ্যাগরিষ্ঠ শেয়ারহোল্ডারই এসক্রো চুক্তিতে প্রবেশ করেন, কারণ এটি ছাড়া ব্যাংক কোম্পানিকে অর্থায়ন করতে নাও চাইতে পারে। এছাড়াও, ব্যবস্থাপনা পরিচালক এবং সংখ্যাগরিষ্ঠ শেয়ারহোল্ডারের দ্বারা সম্পাদিত এসক্রো চুক্তিটি অবশ্যই স্বাভাবিক ব্যবসায়িক কার্যক্রমের উদ্দেশ্যে সম্পাদিত হতে হবে।

যেহেতু আইনে “স্বাভাবিক ব্যবসায়িক কার্যক্রম”-এর কোনো সংজ্ঞা দেওয়া নেই, তাই পরিস্থিতি অনুযায়ী এটি মূল্যায়ন করা হয়। যখন উপরের উভয় শর্ত পূরণ হয়, তখন একটি ব্যবসায়িক এসক্রো সম্পন্ন করা হয়। যখন পরিচালক ব্যবস্থাপনা পরিচালক এবং সংখ্যাগরিষ্ঠ শেয়ারহোল্ডার নন, অথবা এসক্রোটি স্বাভাবিক ব্যবসায়িক কার্যক্রমের জন্য সম্পন্ন করা হয়নি, তখন একটি ব্যক্তিগত এসক্রো সম্পন্ন করা হয়।

ব্যক্তিগত এসক্রোর ক্ষেত্রে অতিরিক্ত নিয়ম প্রযোজ্য। আইন ব্যক্তিগত গ্যারান্টারের বৈবাহিক বা নিবন্ধিত সঙ্গীকে সুরক্ষা দেয়: সম্মতির আবশ্যকতা ব্যক্তিগত এসক্রোর ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য। ডাচ সিভিল কোডের ধারা ১:৮৮ অনুচ্ছেদ ১ উপধারা গ অনুসারে, একজন স্বামী বা স্ত্রীকে গ্যারান্টার হিসেবে আবদ্ধ করে এমন কোনো চুক্তিতে প্রবেশ করার জন্য অপর পক্ষাঘাতগ্রস্ত স্বামী বা স্ত্রীর সম্মতির প্রয়োজন হয়।

অতএব, একটি বৈধ ব্যক্তিগত এসক্রো চুক্তির জন্য জামিনদারের স্বামী বা স্ত্রীর সম্মতি প্রয়োজন। তবে, ডাচ দেওয়ানি আইনের ১:৮৮ অনুচ্ছেদের ৫ নং ধারা অনুযায়ী, যখন কোনো ব্যবসায়িক জামিনদারের মাধ্যমে এসক্রো সম্পাদিত হয়, তখন এই সম্মতির প্রয়োজন হয় না। সুতরাং, জামিনদারের স্বামী বা স্ত্রীর সুরক্ষা শুধুমাত্র ব্যক্তিগত এসক্রো চুক্তির ক্ষেত্রেই প্রযোজ্য।

গ্যারান্টি কী?

গ্যারান্টি হলো কোনো দাবির অর্থ পরিশোধ নিশ্চিত করার আরেকটি উপায়। এটি একটি ব্যক্তিগত জামানতি অধিকার, যেখানে একজন তৃতীয় পক্ষ ঋণদাতা এবং দেনাদারের মধ্যেকার একটি প্রতিশ্রুতি পূরণের জন্য একটি স্বাধীন দায়িত্ব গ্রহণ করে: দেনাদার যদি ঋণ পরিশোধ করতে না পারে বা না চায়, তবে গ্যারান্টার সেই ঋণ পরিশোধ করার অঙ্গীকার করে। গ্যারান্টি আইন দ্বারা নিয়ন্ত্রিত নয়, বরং এটি পক্ষগুলোর মধ্যে একটি চুক্তির মাধ্যমে সম্পাদিত হয়। “গ্যারান্টার” শব্দটি এসক্রো এবং গ্যারান্টি উভয়ের জন্যই ব্যবহৃত হয়, কিন্তু সেই গ্যারান্টারের জন্য এর প্রকৃত অর্থ কী হবে তা নির্ভর করে এই দুটি জামানতি অধিকারের মধ্যে কোনটির বিষয়ে চুক্তি হয়েছিল তার উপর।

এসক্রোর সাথে প্রধান ব্যবহারিক পার্থক্য হলো, একটি বিমূর্ত গ্যারান্টির অধীনে থাকা জামিনদার সাধারণত সেইসব প্রতিরক্ষামূলক যুক্তির আশ্রয় নিতে পারেন না যা মূল দেনাদার উত্থাপন করতে পারতেন, কিন্তু এসক্রোর অধীনে থাকা একজন জামিনদার তা পারেন। তাই, একটি গ্যারান্টি এসক্রোর তুলনায় জামিনদারের জন্য কম সুবিধাজনক এবং ঋণদাতার জন্য বেশি সুবিধাজনক হয়ে থাকে।

অ্যাকসেসরি গ্যারান্টি বলতে কী বোঝায়?

আনুষঙ্গিক জামিন ঋণদাতা ও দেনাদারের মধ্যকার সম্পর্কের উপর নির্ভরশীল। প্রথম দৃষ্টিতে এটি এসক্রোর (escrow) সাথে খুবই সাদৃশ্যপূর্ণ, কিন্তু পার্থক্য হলো, জামিনদার মূল দেনাদারের মতো একই কার্য সম্পাদনে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ হন না, বরং ভিন্ন বিষয়বস্তুসহ একটি ব্যক্তিগত বাধ্যবাধকতায় আবদ্ধ হন।

একটি দৃষ্টান্তমূলক উদাহরণ: দেনাদার যদি আলু সরবরাহ করার বাধ্যবাধকতা পূরণ না করে, তবে জামিনদার পাওনাদারকে টমেটো সরবরাহ করার প্রতিশ্রুতি দেয়। জামিনদারের বাধ্যবাধকতার বিষয়বস্তু দেনাদারের বাধ্যবাধকতার বিষয়বস্তু থেকে ভিন্ন, কিন্তু তাতে উভয়ের মধ্যকার ঘনিষ্ঠ সম্পর্কের কোনো পরিবর্তন হয় না।

আনুষঙ্গিক জামিন হলো ঋণদাতা ও দেনাদারের মধ্যকার সম্পর্কের একটি অতিরিক্ত ব্যবস্থা, এবং এটি প্রায়শই একটি সুরক্ষাজাল হিসেবে কাজ করে: কেবলমাত্র যখন মূল দেনাদার তার বাধ্যবাধকতা পূরণে ব্যর্থ হয়, তখনই জামিনদারকে তা পালনের জন্য আহ্বান জানানো হয়।

যদিও আইনে আনুষঙ্গিক গ্যারান্টির কথা স্পষ্টভাবে উল্লেখ নেই, ডাচ দেওয়ানি আইনের ৭:৮৬৩ অনুচ্ছেদে পরোক্ষভাবে এর উল্লেখ রয়েছে: ব্যক্তিগত এসক্রো সংক্রান্ত বিধানগুলি এমন চুক্তির ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য যেখানে কোনো তৃতীয় পক্ষ ঋণদাতার প্রতি ভিন্ন কোনো বাধ্যবাধকতা পালনে ব্যর্থ হলে, কোনো ব্যক্তি একটি নির্দিষ্ট পরিষেবা প্রদানে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ হয়। সুতরাং, ব্যক্তিগত এসক্রো সংক্রান্ত বিধানগুলি কোনো ব্যক্তি কর্তৃক সম্পাদিত আনুষঙ্গিক গ্যারান্টির ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য।

বিমূর্ত নিশ্চয়তা বলতে কী বোঝায়?

আনুষঙ্গিক গ্যারান্টির বিপরীতে, বিমূর্ত গ্যারান্টি হলো ঋণদাতার প্রতি গ্যারান্টিদাতার একটি স্বাধীন অঙ্গীকার, যা ঋণদাতা ও দেনাদারের মধ্যকার অন্তর্নিহিত সম্পর্ক থেকে নিরপেক্ষ। গ্যারান্টিদাতা নির্দিষ্ট কিছু শর্তের অধীনে দেনাদারের জন্য একটি স্বাধীন বাধ্যবাধকতা পালনে অঙ্গীকারবদ্ধ হন, যা মূল চুক্তির সাথে আবদ্ধ নয়। এর সবচেয়ে পরিচিত উদাহরণ হলো ব্যাংক গ্যারান্টি।

একবার একটি বিমূর্ত জামিননামা সম্পাদিত হলে, জামিনদার মূল সম্পর্ক থেকে কোনো অজুহাত দেখাতে পারেন না: যখন জামিননামার শর্তগুলো পূরণ হয়, তখন তিনি অর্থ পরিশোধে বাধা দিতে পারেন না, কারণ জামিননামাটি ঋণদাতা এবং জামিনদারের মধ্যে একটি পৃথক চুক্তি থেকে উদ্ভূত হয়। এর অর্থ হলো, ঋণদাতা দেনাদারকে প্রথমে খেলাপি হওয়ার নোটিশ না পাঠিয়েই সরাসরি জামিনদারের সাথে যোগাযোগ করতে পারেন। সুতরাং, একটি জামিননামা ঋণদাতাকে এই বিষয়ে উচ্চ মাত্রার নিশ্চয়তা দেয় যে ঋণ পরিশোধ করা হবে। একটি বিমূর্ত জামিননামার অধীনে থাকা জামিনদারের আইনত কোনো প্রতিকারের অধিকার থাকে না।

তবে, পক্ষগণ জামিন চুক্তিতে সুরক্ষামূলক ব্যবস্থা অন্তর্ভুক্ত করতে পারে। একটি বিমূর্ত জামিনের আইনি প্রভাব বিধিবদ্ধ নিয়ম থেকে উদ্ভূত হয় না, বরং পক্ষগণ নিজেরাই এর ব্যবস্থা করতে পারে। যদিও জামিনদারের প্রতিকারের কোনো বিধিবদ্ধ অধিকার নেই, তিনি তার পুনরুদ্ধারের নিজস্ব উপায়ের ব্যবস্থা করতে পারেন, উদাহরণস্বরূপ দেনাদারের সাথে একটি পাল্টা-জামিন বা একটি ক্ষতিপূরণ দলিল।

প্যারেন্ট কোম্পানি গ্যারান্টি বলতে কী বোঝায়?

মূল কোম্পানির গ্যারান্টি বলতে বোঝায়, যদি কোনো গ্রুপ সাবসিডিয়ারি তার বাধ্যবাধকতাগুলো পূরণ করতে না পারে, তবে মূল কোম্পানি সেই বাধ্যবাধকতাগুলো পালন করার প্রতিশ্রুতি দেয়। এই ধরনের সম্মতি কেবল সেইসব কোম্পানির ক্ষেত্রেই দেওয়া যেতে পারে, যারা কোনো গ্রুপ বা হোল্ডিং কাঠামোর অংশ। নীতিগতভাবে, মূল কোম্পানির গ্যারান্টি হলো একটি বিমূর্ত গ্যারান্টি।

তবে, সাধারণত “আগে পরিশোধ, আগে আলোচনা” এই ধরনের কোনো ধারণা থাকে না, যেখানে জামিনদার দেনাদারের বিরুদ্ধে সত্যিই কোনো দাবিযোগ্য পাওনা আছে কিনা তা প্রথমে যাচাই না করেই অবিলম্বে ঋণ পরিশোধ করে দেয়। যেহেতু দেনাদারটি জামিনদারের নিজস্ব সহযোগী প্রতিষ্ঠান, তাই মূল কোম্পানি সাধারণত প্রথমে এটি যাচাই করে দেখতে চায়। তা সত্ত্বেও, একটি জামিন চুক্তিতে “আগে পরিশোধ, আগে আলোচনা” এই ধরনের একটি কাঠামো অন্তর্ভুক্ত করা যেতে পারে।

পক্ষগুলো তাদের নিজস্ব ইচ্ছানুযায়ী গ্যারান্টির কাঠামো তৈরি করতে পারে: এটি শুধুমাত্র অর্থ পরিশোধকে অন্তর্ভুক্ত করবে, নাকি অন্যান্য বাধ্যবাধকতাও (একটি কার্যসম্পাদন গ্যারান্টি) অন্তর্ভুক্ত করবে, এবং এর পরিধি, সময়কাল ও শর্তাবলী। যদি সহায়ক সংস্থাটি দেউলিয়া হয়ে যায়, তবে মূল সংস্থার গ্যারান্টি একটি সমাধান দিতে পারে, কিন্তু শুধুমাত্র যদি মূল সংস্থাটি তার সহায়ক সংস্থাগুলোর সাথে একত্রে ভেঙে না পড়ে।

৪০৩-স্টেটমেন্ট বলতে কী বোঝায়?

কোম্পানিগুলোর একটি গ্রুপের মধ্যে প্রায়শই তথাকথিত ৪০৩-বিবৃতি জারি করা হয়। এটি ডাচ দেওয়ানি আইনের ২:৪০৩ ধারা থেকে উদ্ভূত। একটি ৪০৩-বিবৃতি জারি করার মাধ্যমে, গ্রুপের অন্তর্ভুক্ত অধীনস্থ কোম্পানিগুলো পৃথক বার্ষিক হিসাব প্রস্তুত ও প্রকাশ করা থেকে অব্যাহতি পায়; এর পরিবর্তে, অধীনস্থ কোম্পানিগুলোর ফলাফলসহ মূল কোম্পানির একটি সমন্বিত বার্ষিক হিসাব প্রস্তুত করা হয়।

এটি প্রতিফলিত করে যে, অধীনস্থ সংস্থাগুলো প্রায়শই তুলনামূলকভাবে স্বাধীনভাবে পরিচালিত হলেও, চূড়ান্তভাবে তারা মূল কোম্পানির ব্যবস্থাপনা ও তত্ত্বাবধানের অধীনে থাকে। একটি ৪০৩-বিবৃতি হলো একটি একতরফা আইনি পদক্ষেপ, যা থেকে মূল কোম্পানির জন্য একটি স্বাধীন দায়বদ্ধতার উদ্ভব হয়: এটি একটি অ-সহায়ক দায়বদ্ধতা।

একটি ৪০৩-বিবরণী শুধু বড় আন্তর্জাতিক গোষ্ঠীগুলোই জারি করে না; ছোট গোষ্ঠী, যেমন দুটি প্রাইভেট লিমিটেড লায়াবিলিটি কোম্পানিও এটি ব্যবহার করতে পারে। একটি ৪০৩-বিবরণী অবশ্যই চেম্বার অফ কমার্সের ট্রেড রেজিস্টারে নিবন্ধিত হতে হবে এবং এতে উল্লেখ থাকে যে, সহায়ক কোম্পানির কোন কোন ঋণ মূল কোম্পানির আওতাভুক্ত এবং কোন তারিখ থেকে তা কার্যকর হবে।

একটি ৪০৩-বিবৃতির মাধ্যমে, মূল কোম্পানি ঘোষণা করে যে এটি তার অধীনস্থ কোম্পানির দায়বদ্ধতার জন্য দায়ী, এবং অধীনস্থ কোম্পানির আইনানুগ কার্যকলাপ থেকে উদ্ভূত ঋণের জন্য পৃথকভাবে দায়বদ্ধ হয়। এরপর অধীনস্থ কোম্পানির একজন পাওনাদার তার দাবি পূরণের জন্য কোন প্রতিষ্ঠানের কাছে আবেদন করবেন তা বেছে নিতে পারেন: যে অধীনস্থ কোম্পানির সাথে তিনি চুক্তিটি করেছিলেন, অথবা যে মূল কোম্পানি ৪০৩-বিবৃতিটি জারি করেছে। এটি পাওনাদারকে অধীনস্থ কোম্পানির আর্থিক অবস্থা সম্পর্কে তার স্বাভাবিক সীমিত জ্ঞানের অভাব পূরণ করে।

যেখানে উপরে আলোচিত আর্থিক সুরক্ষার অন্যান্য রূপগুলি শুধুমাত্র চুক্তির প্রতিপক্ষের প্রতি দায়বদ্ধতা তৈরি করে, সেখানে ৪০৩-বিবৃতিটি সহায়ক সংস্থার সকল পাওনাদারের প্রতি দায়বদ্ধতা তৈরি করে। এমন অনেক পাওনাদার থাকতে পারে যারা মূল কোম্পানির কাছে আবেদন করতে পারে। সুতরাং সম্ভাব্য দায়বদ্ধতা যথেষ্ট বড়: যদি ৪০৩-বিবৃতির আওতাভুক্ত কোনো সহায়ক সংস্থা দেউলিয়া হয়ে যায়, তবে এটি পুরো গ্রুপকে প্রভাবিত করতে পারে।

আপনি কীভাবে একটি 403-স্টেটমেন্ট প্রত্যাহার করবেন?

একটি মূল কোম্পানি যদি তার অধীনস্থ কোম্পানির ঋণের দায়ভার আর বহন করতে না চায়, যেমন অধীনস্থ কোম্পানিটি বিক্রি করতে চাওয়ার কারণে, তবে তাকে ডাচ দেওয়ানি আইনের ২:৪০৪ ধারার পদ্ধতি অনুসরণ করতে হবে। এই পদ্ধতিতে দুটি ধাপ রয়েছে। প্রথমত, ৪০৩-বিবৃতিটি প্রত্যাহার করা হয়: প্রত্যাহারের একটি ঘোষণা ট্রেড রেজিস্টারে জমা দেওয়া হয়। সেই মুহূর্ত থেকে, ঘোষণাটি দাখিল করার পর উদ্ভূত অধীনস্থ কোম্পানির ঋণের জন্য মূল কোম্পানিটি আর দায়বদ্ধ থাকে না।

৪০৩-বিবৃতিটি প্রত্যাহার করার আগে সম্পাদিত আইনি পদক্ষেপ থেকে উদ্ভূত ঋণের জন্য মূল কোম্পানি দায়বদ্ধ থাকবে, যার মধ্যে ৪০৩-বিবৃতিটির পরে কিন্তু প্রত্যাহারের ঘোষণার আগে সম্পাদিত চুক্তিও অন্তর্ভুক্ত। এটি সেইসব পাওনাদারদের সুরক্ষা দেয় যারা ৪০৩-বিবৃতিটির উপর নির্ভর করে কোনো চুক্তিতে প্রবেশ করে থাকতে পারেন।

ডাচ দেওয়ানি আইনের ২:৪০৪ অনুচ্ছেদের ৩ নং ধারায় বর্ণিত অতিরিক্ত পদ্ধতির মাধ্যমে পূর্ববর্তী সেই আইনগত কর্মকাণ্ডের দায়ও বাতিল করা সম্ভব। এই পদ্ধতির ক্ষেত্রে বেশ কিছু শর্ত প্রযোজ্য:

- সহায়ক সংস্থা আর এই গোষ্ঠীর অংশ হতে পারে না;
– ৪০৩-বিবৃতিটি বাতিল করার অভিপ্রায়ের একটি বিজ্ঞপ্তি অবশ্যই একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য চেম্বার অফ কমার্সে পরিদর্শনের জন্য উপলব্ধ থাকতে হবে;
একটি জাতীয় সংবাদপত্রে সেই অভিপ্রায় ঘোষণার পর আরও একটি সময় অতিবাহিত হতে হবে।

পাওনাদাররা এখনও প্রস্তাবিত পরিসমাপ্তির বিরোধিতা করতে পারেন; ৪০৩-বিবৃতিটি তখনই সমাপ্ত হয় যখন সময়মতো কোনো বিরোধিতা দাখিল করা হয় না, অথবা দাখিলকৃত কোনো বিরোধিতা আদালত কর্তৃক ভিত্তিহীন বলে ঘোষিত হয়। শুধুমাত্র যখন প্রত্যাহার এবং পরিসমাপ্তি উভয় শর্তই পূরণ হয়, তখনই মূল কোম্পানি তার অধীনস্থ কোম্পানির ঋণের জন্য এককভাবে দায়বদ্ধ থাকে না। যেহেতু এখানে ভুলের কারণে একটি মূল কোম্পানি বহু বছর আগে বিক্রি হয়ে যাওয়া একটি অধীনস্থ কোম্পানির ঋণের জন্য দায়বদ্ধ হতে পারে, তাই আমরা সুপারিশ করি যে এর উপর নির্ভর করার আগে এই পদ্ধতিটি সাবধানে যাচাই করে নিন।

বন্ধক এবং অঙ্গীকারের মধ্যে পার্থক্য কী?

বন্ধক বা জামানত স্থাপনের মাধ্যমেও আর্থিক নিরাপত্তা লাভ করা যায়। এই দুটি বিষয় দেখতে অনেকটা একই রকম, কিন্তু ভিন্ন ভিন্ন ধরনের সম্পত্তির ক্ষেত্রে প্রযোজ্য এবং কার্যক্ষেত্রে এদের কার্যপ্রণালী কিছুটা ভিন্ন।

বন্ধক এবং জামানত উভয়ই ঋণদাতাকে অন্য কোনো ব্যক্তির বিরুদ্ধে শুধু দাবির পরিবর্তে একটি নির্দিষ্ট সম্পদে অধিকার প্রদান করে। এটি সাধারণত এগুলিকে একাধিক দায়, এসক্রো বা গ্যারান্টির চেয়ে শক্তিশালী জামানত হিসেবে প্রতিষ্ঠা করে, কারণ ঋণদাতাকে কোনো তৃতীয় পক্ষের আর্থিক সচ্ছলতার উপর নির্ভর করতে হয় না: দেনাদার অর্থ পরিশোধে ব্যর্থ হলে তিনি সরাসরি সেই সম্পদটিই বাজেয়াপ্ত করতে পারেন।

বন্ধক কি?

বন্ধক (হাইপোথিক) হলো একটি স্বত্বাধিকার, যা একজন ঋণদাতা ঋণের পরিশোধ নিশ্চিত করার জন্য ঋণগ্রহীতার সম্পত্তির ওপর অর্জন করতে পারেন। যদি ঋণগ্রহীতা ঋণ পরিশোধ করতে না পারেন, তবে ঋণদাতা তার দাবি মেটানোর জন্য সম্পত্তিটি বিক্রি করে দিতে পারেন। এর সবচেয়ে পরিচিত উদাহরণ হলো একজন বাড়ির মালিক, যিনি ব্যাংকের সাথে এই মর্মে সম্মত হন যে, ব্যাংক বাড়িটিকে জামানত হিসেবে ব্যবহার করে ঋণ মঞ্জুর করবে।

বন্ধক শুধুমাত্র ব্যাংকের মাধ্যমেই হতে হবে এমন কোনো কথা নেই; অন্যান্য কোম্পানি এবং ব্যক্তিরাও এটি প্রদান করতে পারে। পরিভাষাটি বিভ্রান্তিকর হতে পারে: দৈনন্দিন কথাবার্তায় আমরা বলি একটি ব্যাংক বন্ধক “প্রদান” করে, কিন্তু আইনি দৃষ্টিকোণ থেকে ঋণগ্রহীতা হলেন বন্ধক প্রদানকারী (hypotheekgever) এবং ঋণ প্রদানকারী পক্ষ হলেন বন্ধক ধারক (hypotheekhouder)। ব্যাংক হলো বন্ধক ধারক; যিনি বাড়ি কিনছেন তিনি হলেন বন্ধক প্রদানকারী।

সব ধরনের সম্পত্তির উপর বন্ধক স্থাপন করা যায় না: ডাচ দেওয়ানি আইনের ৩:২২৭ ধারা অনুসারে, এটি শুধুমাত্র নিবন্ধিত সম্পত্তির উপর স্থাপন করা যেতে পারে। যখন নিবন্ধিত সম্পত্তি বিক্রি করা হয়, তখন ক্রেতার হাতে প্রকৃতপক্ষে তা পৌঁছানোর আগেই হস্তান্তরটি সরকারি রেজিস্টারে নিবন্ধন করতে হবে। নিবন্ধিত সম্পত্তির উদাহরণ হলো জমি, বাড়ি, নৌকা এবং বিমান; গাড়ি নিবন্ধিত সম্পত্তি নয়। শুধুমাত্র যথেষ্টভাবে নির্ধারণযোগ্য দাবির ক্ষেত্রেই বন্ধক স্থাপন করা যেতে পারে।

ডাচ দেওয়ানি আইনের ৩:২৩১ ধারা অনুসারে: কোন দাবির জন্য বন্ধকটি স্থাপন করা হয়েছে তা অবশ্যই স্পষ্ট হতে হবে, বিশেষ করে যদি দেনাদারের বিরুদ্ধে ঋণদাতার একাধিক দাবি থাকে। বন্ধককৃত সম্পত্তির মালিকই মালিক থাকেন; বন্ধকী অধিকার স্থাপনের মাধ্যমে মালিকানা হস্তান্তর হয় না। বন্ধক সর্বদা নোটারি দলিলের মাধ্যমে স্থাপন করা হয়।

যদি দেনাদার তার অর্থ পরিশোধের বাধ্যবাধকতা পূরণ না করে, তবে পাওনাদার সম্পত্তিটি বিক্রি করে তার বন্ধকী অধিকার প্রয়োগ করতে পারেন। এর জন্য কোনো আদালতের আদেশের প্রয়োজন হয় না: একে তাৎক্ষণিক কার্যকরীকরণ বলা হয় এবং এটি ডাচ দেওয়ানি আইনের ৩:২৬৮ ধারা থেকে উদ্ভূত। পাওনাদার শুধুমাত্র তার দাবি মেটানোর জন্য সম্পত্তিটি বিক্রি করতে পারেন; তিনি তা কেবল নিজের জন্য রেখে দিতে পারেন না। ডাচ দেওয়ানি আইনের ৩:২৩৫ ধারায় এটি স্পষ্টভাবে নিষিদ্ধ।

বন্ধকের একটি গুরুত্বপূর্ণ বৈশিষ্ট্য হলো, বন্ধকগ্রহীতা অন্যান্য পাওনাদারদের চেয়ে অগ্রাধিকার পান, যারা সম্পত্তিটির ওপর দাবি জানাতে চায়। এটি ডাচ দেওয়ানি আইনের ৩:২২৭ ধারা থেকে নেওয়া হয়েছে। দেউলিয়াত্বের সময়, বন্ধকগ্রহীতাকে অন্যান্য পাওনাদারদের জন্য অপেক্ষা করতে হয় না, বরং তিনি সরাসরি তার বন্ধকের অধিকার প্রয়োগ করতে পারেন এবং বিক্রয়লব্ধ অর্থ থেকে সর্বপ্রথম তিনিই অর্থপ্রাপ্ত হন।

অঙ্গীকার কী?

বন্ধক (প্যানড্রেখট) হলো মর্টগেজের সমতুল্য একটি জামানতি অধিকার, কিন্তু এটি স্থাবর সম্পত্তির উপর স্থাপন করা যায় না। তবে, এটি কার্যত অন্য যেকোনো সম্পত্তির উপর স্থাপন করা যেতে পারে, যেমন—অস্থাবর সামগ্রী, বাহক বা আদেশের অধিকার, এবং এমনকি এই ধরনের সম্পত্তি বা অধিকারের ভোগাধিকারও। অর্থাৎ, এর আওতায় গাড়ি এবং দেনাদারদের কাছ থেকে এখনও প্রাপ্য অর্থ উভয়ই অন্তর্ভুক্ত হতে পারে। কোনো পাওনা পরিশোধ করা হবে—এই নিরাপত্তা লাভের জন্য একজন পাওনাদার বন্ধক স্থাপন করেন।

পাওনাদার (বন্ধকধারক) এবং দেনাদার (বন্ধক প্রদানকারী)-এর মধ্যে একটি চুক্তি সম্পাদিত হয়। যদি দেনাদার তার অর্থ পরিশোধের বাধ্যবাধকতা পূরণ না করে, তবে পাওনাদার ডাচ দেওয়ানি আইনের ৩:২৪৮ ধারা (অবিলম্বে কার্যকরীকরণ) অনুসারে, আদালতের আদেশ ছাড়াই এবং অবিলম্বে বন্ধককৃত সম্পত্তি বিক্রি করে প্রাপ্ত অর্থ থেকে তার দাবি মেটাতে পারেন।

বন্ধকের মতোই, ঋণদাতা বন্ধককৃত সম্পত্তি কেবল নিজের কাছে রাখতে পারেন না; তিনি কেবল তা বিক্রি করে প্রাপ্ত অর্থ থেকে তার দাবি মেটাতে পারেন। এটি ডাচ দেওয়ানি আইনের ৩:২৩৫ ধারা থেকে উদ্ভূত। নীতিগতভাবে, দেউলিয়াত্ব বা অর্থ পরিশোধ স্থগিতের ক্ষেত্রে একজন বন্ধকগ্রহীতা অন্যান্য ঋণদাতাদের চেয়ে অগ্রাধিকার পান, কিন্তু এটি দখলভিত্তিক নাকি অপ্রকাশিত বন্ধক, তার উপর নির্ভর করতে পারে।

দখলীয় বন্ধক বা অপ্রকাশিত বন্ধক: এদের মধ্যে পার্থক্য কী?

ডাচ দেওয়ানি আইনের ৩:২৩৬ ধারা অনুসারে, যখন বন্ধককৃত সম্পত্তি বন্ধকগ্রহীতা বা কোনো তৃতীয় পক্ষের নিয়ন্ত্রণে আনা হয়, তখন একটি দখলভিত্তিক বন্ধক (vuistpand) বিদ্যমান থাকে। সম্পত্তিটি ঋণদাতার কাছে হস্তান্তরিত হয়, যিনি বন্ধক চলাকালীন প্রকৃতপক্ষে এটি ধারণ করেন এবং যার অবশ্যই এর যত্ন নিতে ও প্রয়োজনীয় রক্ষণাবেক্ষণ করতে হয়। এই রক্ষণাবেক্ষণের খরচ অবশ্যই পরিশোধ করতে হবে।

দেনাদার। দখলভিত্তিক বন্ধক ছাড়াও, ডাচ দেওয়ানি আইনের ৩:২৩৭ ধারা অনুযায়ী অপ্রকাশ্য বন্ধক (স্টিল প্যানড্রেখট) রয়েছে, যাকে অ-দখলভিত্তিক বন্ধকও বলা হয়। যখন একটি অপ্রকাশ্য বন্ধক প্রতিষ্ঠিত হয়, তখন সম্পত্তিটি দেনাদারের কাছেই থাকে, কিন্তু বন্ধকটি নথিভুক্ত করে একটি দলিল তৈরি করা হয়।

এটি একটি নোটারি দলিল বা ব্যক্তিগত দলিল হতে পারে; একটি ব্যক্তিগত দলিল অবশ্যই কর কর্তৃপক্ষ বা একজন নোটারির কাছে নিবন্ধিত করতে হবে। অপ্রকাশিত বন্ধক প্রায়শই কোম্পানির যন্ত্রপাতি জাতীয় সম্পদের জন্য ব্যবহৃত হয়, কারণ যন্ত্রটি ঋণদাতার দখলে চলে এলে কোম্পানির কার্যক্রম বন্ধ হয়ে যাবে।

একটি দখলভিত্তিক বন্ধক একটি অপ্রকাশিত বন্ধকের চেয়ে শক্তিশালী জামানতের অধিকার প্রদান করে, কারণ ঋণদাতা ইতিমধ্যেই সম্পত্তিটির অধিকারী থাকেন। একটি অপ্রকাশিত বন্ধকের ক্ষেত্রে, ঋণদাতা যদি সম্পত্তিটি বিক্রি করতে চান, তবে তাকে দেনাদারকে তা হস্তান্তর করার জন্য বলতে হয়, এবং যদি দেনাদার অস্বীকার করেন, তবে হস্তান্তর কার্যকর করার জন্য আদালতে যাওয়ার প্রয়োজন হতে পারে। এই পার্থক্যটি দেউলিয়াত্ব বা অর্থ পরিশোধ স্থগিতকরণের ক্ষেত্রেও ভূমিকা রাখে।

উপরে যেমন ব্যাখ্যা করা হয়েছে, পাওনাদারের তাৎক্ষণিক কার্যকরের অধিকার রয়েছে এবং তিনি সম্পত্তিটি সঙ্গে সঙ্গে বিক্রি করে দিতে পারেন। দেউলিয়া প্রক্রিয়ায় বন্ধকধারীরা সাধারণত অন্যান্য পাওনাদারদের চেয়ে অগ্রাধিকার পান, কিন্তু দখলভিত্তিক এবং অপ্রকাশিত বন্ধকের মধ্যে পার্থক্য রয়েছে: দেনাদার দেউলিয়া হয়ে গেলে দখলভিত্তিক বন্ধকের ধারকরা কর কর্তৃপক্ষের চেয়েও অগ্রাধিকার পান।

অপ্রকাশিত বন্ধকের ধারকগণ স্বয়ংক্রিয়ভাবে কর কর্তৃপক্ষের চেয়ে অগ্রাধিকার পান না; কোনো কোনো ক্ষেত্রে দেউলিয়া প্রক্রিয়ার সময় কর কর্তৃপক্ষের দাবি অপ্রকাশিত বন্ধকধারীর দাবির ওপর প্রাধান্য পেতে পারে। এই ক্ষেত্রে একটি দখলভিত্তিক বন্ধক সাধারণত একটি অপ্রকাশিত বন্ধকের চেয়ে অধিকতর নিশ্চয়তা প্রদান করে।

বাস্তবে, এই পছন্দটি খুব কমই সম্পূর্ণরূপে আইনি হয়: একটি ব্যাংক বা বিনিয়োগকারী আরও বিবেচনা করে যে, একটি জামানতের অধিকার কত দ্রুত প্রয়োগ করা যায়, এটি ঋণগ্রহীতার কার্যক্রম চালিয়ে যাওয়ার ক্ষমতাকে কীভাবে প্রভাবিত করে এবং এটি স্থাপন ও নিবন্ধন করতে কী খরচ হয়। উদাহরণস্বরূপ, যন্ত্রপাতির উপর একটি অপ্রকাশিত বন্ধক কোম্পানিকে যন্ত্রপাতি ব্যবহার চালিয়ে যাওয়ার অনুমতি দেয়, যেখানে দখলভিত্তিক বন্ধক তা দেয় না। একটি ভবনের দীর্ঘমেয়াদী অর্থায়নের জন্য মর্টগেজ উপযুক্ত, অন্যদিকে অন্যান্য জামানতের পাশাপাশি প্রায়শই একাধিক দায় বা পরিচালকের গ্যারান্টি ব্যবহার করা হয়, যা পরিচালককে কোম্পানিকে সচ্ছল রাখতে একটি অতিরিক্ত প্রণোদনা হিসেবে কাজ করে।

সারাংশ

• ডাচ আইন আর্থিক সুরক্ষার জন্য বিভিন্ন পথ প্রদান করে: একাধিক দায়বদ্ধতা, এসক্রো (জামিন), গ্যারান্টি, একটি ৪০৩-বিবৃতি, মর্টগেজ এবং প্লেজ।
• দায়বদ্ধতা গ্যারান্টি এবং এসক্রো উভয়ই কোনো তৃতীয় পক্ষকে অন্যের ঋণের জন্য দায়বদ্ধ করে, কিন্তু এসক্রোর ক্ষেত্রে ঋণদাতাকে প্রথমে মূল ঋণগ্রহীতার কাছে বিষয়টি জানাতে হয়; একটি অ্যাবস্ট্রাক্ট গ্যারান্টির ক্ষেত্রে এমনটা হয় না।
• একটি ৪০৩-বিবৃতি মূল কোম্পানিকে তার অধীনস্থ কোম্পানির সকল পাওনাদারের কাছে থাকা ঋণের জন্য দায়বদ্ধ করে, এবং এটি নিরাপদে প্রত্যাহার করার জন্য একটি কঠোর দুই-ধাপের পদ্ধতি অনুসরণ করতে হয়।
• বন্ধক জমি বা ভবনের মতো নিবন্ধিত সম্পত্তিকে সুরক্ষিত করে; জামানত যন্ত্রপাতি থেকে শুরু করে প্রাপ্য অর্থ পর্যন্ত প্রায় অন্য সবকিছুকে সুরক্ষিত করে।
• একাধিক দায় বা ব্যক্তিগত এসক্রোর জন্য স্বামী বা স্ত্রীর সম্মতির প্রয়োজন হতে পারে, এবং কোনো বন্ধকের ক্রম নির্ভর করে সেটি দখলভিত্তিক নাকি অপ্রকাশিত তার উপর।

সচরাচর জিজ্ঞাস্য

কোন ধরনের জামানত ঋণদাতাকে সর্বাধিক নিশ্চয়তা প্রদান করে?

একটি বিমূর্ত গ্যারান্টি, যেমন ব্যাংক গ্যারান্টি, সাধারণত ঋণদাতাকে সর্বাধিক নিশ্চয়তা প্রদান করে, কারণ গ্যারান্টিদাতা ঋণদাতা ও ঋণগ্রহীতার মধ্যকার অন্তর্নিহিত সম্পর্কের অজুহাতের উপর নির্ভর করতে পারেন না।

কোনো কোম্পানির জামিনদার হতে আমার কি আমার জীবনসঙ্গীর সম্মতির প্রয়োজন আছে?

সাধারণত হ্যাঁ, যদি না আপনি একা অথবা আপনার সহ-পরিচালকদের সাথে মিলে ব্যবস্থাপনা পরিচালক এবং সংখ্যাগরিষ্ঠ শেয়ারহোল্ডার হন, এবং কোম্পানির স্বাভাবিক ব্যবসায়িক কার্যক্রমের জন্য এসক্রো বা পৃথক দায়বদ্ধতার চুক্তিটি করা হয়ে থাকে।

আমি যদি একটি 403-স্টেটমেন্ট সঠিকভাবে প্রত্যাহার না করি তাহলে কী হবে?

ডাচ দেওয়ানি আইনের ২:৪০৪ ধারার প্রত্যাহার ও সমাপ্তি পদ্ধতি সঠিকভাবে অনুসরণ করা না হলে, সহায়ক সংস্থাটি বিক্রি করার বহু বছর পরেও মূল সংস্থাটি তার ঋণের জন্য দায়বদ্ধ থাকতে পারে।

আমি কি একটি চুক্তিতে বিভিন্ন ধরনের আর্থিক সুরক্ষা একত্রিত করতে পারি?

হ্যাঁ। উদাহরণস্বরূপ, একই অর্থায়ন চুক্তিতে কোনো ব্যাংকের পক্ষে ব্যবসায়িক প্রাঙ্গণের ওপর বন্ধক, মজুদপণ্য ও প্রাপ্য অর্থের ওপর জামানত এবং পরিচালকের কাছ থেকে পৃথক দায় বা গ্যারান্টি চাওয়া একটি সাধারণ বিষয়।

কোনো বন্ধক বা মর্টগেজ কি কোথাও নিবন্ধন করার প্রয়োজন আছে?

বন্ধকের জন্য সর্বদা একটি নোটারি দলিলের প্রয়োজন হয়, যা সরকারি রেজিস্টারে নিবন্ধিত করা হয়। ব্যক্তিগত দলিলের মাধ্যমেও বন্ধক স্থাপন করা যেতে পারে, কিন্তু ভবিষ্যতের প্রাপ্য অর্থের উপর একটি অপ্রকাশিত বন্ধক, উদাহরণস্বরূপ, এর তারিখ নির্ধারণের জন্য সাধারণত কর কর্তৃপক্ষের কাছে নিবন্ধিত করা হয়।

আপনার অবস্থান সম্পর্কে অনিশ্চিত? আপনার পরিস্থিতি আমাদের জানান। আমরা এক কর্মদিবসের মধ্যে আপনার বিকল্পগুলো জানিয়ে দেব।

কিভাবে Law & More এ বিষয়ে আমরা আপনাকে সাহায্য করতে পারি, যা আমাদের ওয়েবসাইটে ব্যাখ্যা করা আছে। প্রাতিষ্ঠানিক আইনজীবী পাতা.