ডাচ দেউলিয়া আইন: দেউলিয়া, স্থগিতকরণ এবং ঋণ পুনর্গঠন

ডাচ দেউলিয়া আইন (Faillissementswet, বা Fw) নেদারল্যান্ডসের প্রধান দেউলিয়া পদ্ধতিগুলো নির্ধারণ করে। দেউলিয়া অবস্থা (faillissement) হলো সকল পাওনাদারের সুবিধার জন্য দেনাদারের সমস্ত সম্পত্তির উপর একটি সাধারণ ক্রোক: একজন ট্রাস্টি (কিউরেটর) সম্পত্তি আদায় করেন এবং প্রাপ্ত অর্থ পদমর্যাদা অনুসারে বন্টন করেন। অর্থ পরিশোধ স্থগিতকরণ (surseance van betaling) একটি নীতিগতভাবে টেকসই কোম্পানিকে পুনর্গঠনের জন্য একটি অস্থায়ী স্থগিতাদেশ দেয়। ব্যক্তিদের জন্য বিধিবদ্ধ ঋণ পুনর্গঠন প্রকল্প (schuldsaneringsregeling natuurlijke personen, বা Wsnp) শেষ হয়, যদি দেনাদার তার বাধ্যবাধকতাগুলো পূরণ করে, অবশিষ্ট ঋণ থেকে অব্যাহতি দিয়ে। ১ জানুয়ারী ২০২১ থেকে, এই আইনে ব্যবসাগুলোর জন্য একটি চতুর্থ পথও রয়েছে: দেউলিয়ার বাইরে আদালত-অনুমোদিত একটি মীমাংসা (WHOA)।

আদালত একজন দেনাদারকে দেউলিয়া ঘোষণা করে যখন দেনাদার অর্থ পরিশোধ করা বন্ধ করে দেয় (ধারা ১ এফডব্লিউ)। নজির আইন অনুসারে, এর জন্য কমপক্ষে দুইজন পাওনাদারের প্রয়োজন হয়, যাদের মধ্যে অন্তত একজনের একটি প্রাপ্য ও পরিশোধযোগ্য দাবি থাকে। এই শর্তটি বেশিরভাগ দেনাদারের প্রত্যাশার চেয়ে কম। সুতরাং, দ্বিতীয় একটি দাবিসহ একজন দৃঢ়প্রতিজ্ঞ পাওনাদারের আবেদন একটি তাত্ত্বিক ঝুঁকির পরিবর্তে একটি বাস্তব ঝুঁকি।

দেউলিয়াত্ব আপনার এবং আপনার পাওনাদারদের জন্য কী অর্থ বহন করে?

দেউলিয়াত্ব একটি সম্মিলিত প্রক্রিয়া: সকল পাওনাদারের সুবিধার জন্য দেনাদারের সমস্ত সম্পত্তি একবারে বাজেয়াপ্ত করা হয়। দেউলিয়াত্বের বাইরেও, প্রত্যেক পাওনাদার দেওয়ানি কার্যবিধি (Wetboek van Burgerlijke Rechtsvordering, বা Rv)-এর নিয়মাবলী ব্যবহার করে নিজের পাওনা আদায়ের চেষ্টা করতে পারে। এই পথটি সবসময় কাম্য নয়, কারণ সেক্ষেত্রে পাওনাদাররা একই সম্পত্তির জন্য একে অপরের সাথে প্রতিযোগিতায় নামে।

একটি সম্মিলিত পদ্ধতি একটি বলবৎযোগ্য স্বত্ব অর্জন এবং তা বলবৎ করার জন্য অনেকগুলো পৃথক আদালতের মামলা বাঁচিয়ে দেয়। এটি দেনাদারের সম্পদ পাওনাদারদের মধ্যে ন্যায্যভাবে ভাগ করে দেয়। ব্যক্তিগতভাবে অর্থ আদায়ের ক্ষেত্রে এমন কোনো অগ্রাধিকারের ক্রম থাকে না: যে পাওনাদার সবচেয়ে দ্রুত অর্থ পরিশোধ করে, তাকেই প্রথমে অর্থ প্রদান করা হয়।

দেউলিয়াত্ব ঘোষণা করা হলে কী হয়?

দেনাদার অবিলম্বে সম্পত্তির নিয়ন্ত্রণ হারান। দেউলিয়া আইনে এই সম্মিলিত পদ্ধতির জন্য বেশ কিছু নিয়ম রয়েছে। ঘোষণার দিন থেকে, দেনাদার আইনত দেউলিয়া সম্পত্তির অন্তর্গত সম্পদ নিষ্পত্তি ও পরিচালনা করার ক্ষমতা হারান (ধারা ২৩ এফডব্লিউ)। পাওনাদাররা আর পৃথকভাবে তাদের দাবি আদায় করতে পারেন না: দেউলিয়া ঘোষণার আগে শুরু হওয়া প্রয়োগমূলক ব্যবস্থাগুলো অবিলম্বে শেষ হয়ে যায় (ধারা ৩৩ এফডব্লিউ), এবং ক্রোকের আদেশ বাতিল হয়ে যায়।

পাওনাদাররা কীভাবে তাদের পাওনা পায়?

পাওনাদাররা শুধুমাত্র যাচাইয়ের জন্য তাদের দাবি দাখিল করার মাধ্যমেই তা আদায় করতে পারেন (ধারা ২৬ এফডব্লিউ)। আদালত একজন ট্রাস্টি নিয়োগ করেন, যিনি যৌথ পাওনাদারদের সুবিধার জন্য দেউলিয়া সম্পত্তি পরিচালনা ও নিষ্পত্তির দায়িত্বে থাকেন (ধারা ৬৮ এফডব্লিউ)। ট্রাস্টি দাখিলকৃত দাবিগুলো পরীক্ষা করেন এবং কার্যপ্রণালীর শেষে, দাবিগুলোর অগ্রাধিকারের ক্রম অনুসারে সম্পত্তি থেকে প্রাপ্ত অর্থ বন্টন করেন। সুতরাং, সাধারণ অরক্ষিত পাওনাদারদের তুলনায় সুরক্ষিত এবং অগ্রাধিকারপ্রাপ্ত পাওনাদাররা অধিকতর শক্তিশালী অবস্থানে থাকেন।

কখন পেমেন্ট স্থগিত করার জন্য আবেদন করা যায়?

যখন আপনি আগে থেকে বুঝতে পারেন যে আপনি আপনার বকেয়া ঋণ পরিশোধ করা চালিয়ে যেতে পারবেন না, তখন আপনি আবেদন করতে পারেন (ধারা ২১৪ এফডব্লিউ)। এই পদ্ধতির উদ্দেশ্য দেউলিয়া অবস্থা থেকে ভিন্ন। এটি দেনাদারের সম্পদ বণ্টন করে না, বরং তা সংরক্ষণ করার চেষ্টা করে। যদি কোনো ব্যবসা লোকসানের হাত থেকে বেরিয়ে আসতে এবং দেউলিয়া অবস্থা এড়াতে পারে, তবে তাকে তার সম্পদ একত্রিত রাখতে হয়। এই কারণেই, অর্থ পরিশোধ স্থগিত করার বিষয়টি এমন দেনাদারের জন্য উদ্দিষ্ট, যিনি এখনও অর্থ পরিশোধ বন্ধ করেননি, কিন্তু আগে থেকে এমনটা ঘটার আশঙ্কা করছেন ।

পেমেন্ট স্থগিত করা হলে কী পরিবর্তন হয়?

আদালত যদি স্থগিতাদেশ মঞ্জুর করে, তবে দেনাদারকে এর আওতাভুক্ত দাবিগুলো পরিশোধ করতে বাধ্য করা যায় না। বলবৎকরণ স্থগিত হয়ে যায় এবং বিদ্যমান সতর্কতামূলক ও কার্যনির্বাহী উভয় প্রকার ক্রোক বাতিল হয়ে যায়। এর উদ্দেশ্য হলো, চাপ কমে যাওয়ায় ব্যবসা পুনর্গঠন করার বা পাওনাদারদের সাথে কোনো সমঝোতায় পৌঁছানোর সুযোগ তৈরি হয়।

কেন অর্থপ্রদান স্থগিত করার উদ্যোগ প্রায়শই ব্যর্থ হয়?

এর প্রধান দুর্বলতা হলো, এই স্থগিতাদেশ প্রত্যেক পাওনাদারের জন্য বাধ্যতামূলক নয়। বন্ধক, মর্টগেজ বা ধারণের অধিকারের মতো জামানতি অধিকারসম্পন্ন পাওনাদার এবং নির্দিষ্ট সম্পদে অগ্রাধিকারমূলক দাবিদার পাওনাদাররা তখনও তাদের অধিকার প্রয়োগ করতে পারেন। অর্থ পরিশোধ স্থগিতের আবেদন ঠিক এই পাওনাদারদের জন্য বিপদের ঘণ্টা বাজিয়ে দিতে পারে এবং তাদের অর্থ পরিশোধের দাবি জানাতে বা তাদের জামানত ফিরিয়ে নিতে উৎসাহিত করতে পারে। এছাড়াও, এই প্রক্রিয়াটি দেনাদারকে কর্মী পুনর্গঠনের জন্য খুব সীমিত সুযোগ দেয়। ফলস্বরূপ, অর্থ পরিশোধ স্থগিতের পরিণতি শেষ পর্যন্ত প্রায়শই দেউলিয়াত্বে পর্যবসিত হয়।

ব্যক্তিদের জন্য ঋণ পুনর্গঠন কীভাবে কাজ করে?

বিধিবদ্ধ ঋণ পুনর্গঠন স্কিমটি আইনের তৃতীয় পদ্ধতি এবং এটি দেউলিয়াত্বের অনুরূপ, তবে এর মাধ্যমে নতুন করে শুরু করার সুযোগ মেলে। দেউলিয়া ঘোষিত কোনো কোম্পানি সাধারণত দেউলিয়া প্রক্রিয়া শেষ হওয়ার সাথে সাথেই বিলুপ্ত হয়ে যায়, ফলে এর পাওনাদারদের অনুসরণ করার মতো কোনো দেনাদার অবশিষ্ট থাকে না। কিন্তু কোনো ব্যক্তির ক্ষেত্রে বিষয়টি এমন নয়। কোনো স্কিম না থাকলে, পাওনাদাররা একজন ব্যক্তিকে তার বাকি জীবন ধরে অনুসরণ করতে পারত। ঋণ পুনর্গঠন স্কিম এই সমস্যার সমাধান করে: একটি সফল সমাপ্তির পর, দেনাদার একেবারে নতুন করে শুরু করতে পারে।

ক্লিন স্লেট বলতে কী বোঝায়?

ঋণমুক্ত অবস্থা মানে হলো, অবশিষ্ট অপরিশোধিত ঋণগুলো স্বাভাবিক বাধ্যবাধকতায় পরিণত হয় (ধারা ৩৫৮ এফডব্লিউ)। পাওনাদাররা আর আদালতের মাধ্যমে সেগুলো আদায় করতে পারে না, তাই কার্যত সেগুলো কেবল নৈতিক বাধ্যবাধকতা হিসেবেই গণ্য হয়। এই ঋণমুক্ত অবস্থা অর্জন করতে, দেনাদারকে এই প্রকল্পের সময়কালে যথাসম্ভব বেশি আয় করার জন্য সম্ভাব্য সবকিছু করতে হবে। সেই আয় এবং দেনাদারের সম্পদ তখন মূলত পাওনাদারদের জন্য ব্যবহৃত হয়, অনেকটা দেউলিয়াত্বের মতোই।

সদিচ্ছা এত গুরুত্বপূর্ণ কেন?

আদালত কোনো দেনাদারকে এই প্রকল্পে তখনই অন্তর্ভুক্ত করে, যদি আবেদনের পূর্ববর্তী পাঁচ বছরে দেনাগুলো যেভাবে উদ্ভূত হয়েছিল বা অপরিশোধিত ছিল, সেই বিষয়ে দেনাদার সদ্ভাবের সাথে কাজ করে থাকেন। আদালত অনেক পরিস্থিতি বিবেচনা করে, যার মধ্যে রয়েছে দেনাগুলো বা সেগুলো পরিশোধে ব্যর্থতা নিন্দনীয় কিনা এবং দেনাদার পরিশোধের জন্য কতটা চেষ্টা করেছিলেন। প্রকল্প চলাকালীন এবং এর পরেও সদ্ভাব একটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয়। যদি দেনাদার প্রকল্প চলাকালীন সদ্ভাবের সাথে কাজ না করেন, তবে আদালত এটি নির্ধারিত সময়ের আগেই বাতিল করে দিতে পারে (ধারা ৩৫০, অনুচ্ছেদ ৩)। ঋণমুক্ত অবস্থা মঞ্জুর করা এবং তা বজায় রাখার জন্য প্রকল্পের শেষেও সদ্ভাব বজায় রাখা একটি শর্ত।

ব্যবসা প্রতিষ্ঠানগুলোর জন্য দেউলিয়াত্বের বাইরে কি কোনো বিকল্প আছে?

হ্যাঁ। ২০২১ সালের ১ জানুয়ারী থেকে, দেউলিয়াত্বের সম্মুখীন একটি ব্যবসা 'আদালতের বাইরে পুনর্গঠন পরিকল্পনা অনুমোদন আইন' (Wet homologatie onderhands akkoord, বা WHOA)-এর অধীনে আনুষ্ঠানিক দেউলিয়াত্বের বাইরে তার পাওনাদার এবং শেয়ারহোল্ডারদের একটি মীমাংসার প্রস্তাব দিতে পারে। আদালত একবার মীমাংসাটি অনুমোদন করলে, এটি সেইসব পাওনাদারদেরও বাধ্য করে যারা এর বিরুদ্ধে ভোট দিয়েছিলেন। এর উদ্দেশ্য হলো লাভজনক কোম্পানিগুলোকে দেউলিয়াত্বের বাইরে রাখা। WHOA, অর্থ পরিশোধ স্থগিতকরণ বা অন্য কোনো পথ আপনার ব্যবসার জন্য উপযুক্ত হবে কিনা তা নির্ভর করে আপনার পাওনাদার, আপনার জামানতের ব্যবস্থা এবং আপনার নগদ অর্থের অবস্থার উপর।

সংক্ষেপে

দেউলিয়া আইন অবসায়ন পদ্ধতি এবং টিকে থাকার লক্ষ্যে বিভিন্ন পদ্ধতি প্রদান করে:

• দেউলিয়াত্ব হলো দেনাদারের সমস্ত সম্পত্তির ওপর সম্মিলিত ক্রোক; একজন ট্রাস্টি যৌথ পাওনাদারদের জন্য সম্পত্তি নগদায়ন করেন এবং পাওনাদাররা কেবল যাচাইয়ের মাধ্যমেই দাবি করতে পারেন।
• কোনো দেনাদার অর্থ পরিশোধ করা বন্ধ করে দিলে তাকে দেউলিয়া ঘোষণা করা যেতে পারে; বাস্তবে, দুজন পাওনাদারই যথেষ্ট, যাদের মধ্যে একজনের যথাযথ দাবি রয়েছে।
• অর্থপ্রদান স্থগিত করা হলে জামানতবিহীন পাওনাদারদের প্রতি অর্থ পরিশোধের বাধ্যবাধকতা থেমে যায়, কিন্তু জামানতযুক্ত এবং অগ্রাধিকারপ্রাপ্ত পাওনাদাররা তখনও তাদের অধিকার প্রয়োগ করতে পারেন।
• ঋণ পুনর্গঠন প্রকল্পটি শুধুমাত্র সরল বিশ্বাসে কাজ করা ব্যক্তিদের জন্য উন্মুক্ত এবং এর মাধ্যমে ঋণমুক্ত অবস্থা লাভ করা সম্ভব।
• দেউলিয়াত্বের সম্মুখীন ব্যবসা প্রতিষ্ঠানগুলোও WHOA-এর অধীনে আদালত-অনুমোদিত একটি গঠনের মাধ্যমে দেউলিয়াত্বের বাইরে নিজেদের পুনর্গঠন করতে পারে।

আপনার অবস্থান সম্পর্কে অনিশ্চিত? আপনার পরিস্থিতি আমাদের জানান। আমরা এক কর্মদিবসের মধ্যে আপনার বিকল্পগুলো জানিয়ে দেব।

কিভাবে Law & More এ বিষয়ে আমরা আপনাকে সাহায্য করতে পারি, যা আমাদের ওয়েবসাইটে ব্যাখ্যা করা আছে। প্রাতিষ্ঠানিক আইনজীবী পাতা.