ডাচ আইনী খাতে সম্মতি

ঘাড়ে আমলাতান্ত্রিক ব্যথা "সম্মতি" বলে

ভূমিকা

ডাচ অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং এবং সন্ত্রাসবিরোধী অর্থায়ন আইন (ডাব্লুডাব্লুফ্ট) প্রবর্তনের সাথে সাথে এই আইনে যে পরিবর্তনগুলি হয়েছে তা তদারকির এক নতুন যুগে এসেছিল। নামটি ইঙ্গিত করে, ডাব্লুডাব্লুটি অর্থ পাচার এবং সন্ত্রাসবাদের অর্থায়নের বিরুদ্ধে লড়াইয়ের প্রয়াসে প্রবর্তিত হয়েছিল। ব্যাংক, বিনিয়োগ সংস্থা এবং বীমা সংস্থাগুলির মতো আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিই নয়, অ্যাটর্নি, নোটারী, হিসাবরক্ষক এবং অন্যান্য অনেক পেশাকেও নিশ্চিত করতে হবে যে তারা এই নিয়মগুলি মেনে চলেছেন। এই নিয়মগুলি মেনে চলার জন্য প্রয়োজনীয় পদক্ষেপগুলির সেট সহ এই প্রক্রিয়াটি সাধারণ শব্দ 'সম্মতি' দিয়ে বর্ণিত হয়। যদি ডাব্লুডাব্লুটির নিয়ম লঙ্ঘন করা হয় তবে একটি মোটা জরিমানা অনুসরণ করতে পারে। প্রথম দৃষ্টিতে ডাব্লুডব্লিউটির শাসনব্যবস্থা যুক্তিসঙ্গত বলে মনে হয়, যদি ডাব্লুডাব্লুটি ঘাড়ে প্রকৃত আমলাতান্ত্রিক ব্যথা হয়ে উঠেছে, কেবল সন্ত্রাসবাদ এবং অর্থ পাচারকারীদের চেয়ে লড়াই করা নয়: কারওর ব্যবসায়িক ক্রিয়াকলাপের দক্ষ পরিচালনা।

ক্লায়েন্ট তদন্ত

ডাব্লুডাব্লুফ্টকে মেনে চলার জন্য, পূর্বোক্ত সংস্থাগুলিকে একটি ক্লায়েন্ট তদন্ত করতে হবে। যে কোনও (উদ্দিষ্ট) অস্বাভাবিক লেনদেনের ডাচ ফিনান্সিয়াল ইন্টেলিজেন্স ইউনিটকে জানানো দরকার। যদি তদন্তের ফলাফল সঠিক বিশদ বা অন্তর্দৃষ্টি সরবরাহ না করে বা তদন্তটি বেআইনী কার্যকলাপ বা ডাব্লুডাব্লুটের অধীনে উচ্চ-ঝুঁকির বিভাগের মধ্যে পড়ে এমন কার্যকলাপের দিকে নির্দেশ করে তবে প্রতিষ্ঠানকে অবশ্যই তার পরিষেবাগুলি প্রত্যাখ্যান করতে হবে। যে ক্লায়েন্ট তদন্তটি পরিচালনা করা দরকার তা বরং বিস্তৃত এবং ডাব্লুডাব্লুফ্ট পড়ার যে কোনও ব্যক্তি দীর্ঘ বাক্য, জটিল ধারা এবং জটিল রেফারেন্সের ফাঁকে জড়িয়ে পড়বেন। এবং এটি কেবল আইন নিজেই। এছাড়াও, বেশিরভাগ ডাব্লুডাব্লু-সুপারভাইজার তাদের নিজস্ব ডাব্লুডাব্লু-ম্যানুয়াল জারি করেছিলেন। শেষ পর্যন্ত, কেবলমাত্র প্রতিটি ক্লায়েন্টের পরিচয়ই নয়, এমন কোনও প্রাকৃতিক বা আইনী ব্যক্তি যার সাথে ব্যবসায়িক সম্পর্ক স্থাপন করা হয়েছে বা যার পক্ষ থেকে একটি লেনদেন করা হয়েছে (চূড়ান্তভাবে নয়), তবে চূড়ান্ত উপকারী মালিক (গুলি) এর পরিচয় ( ইউবিও), সম্ভাব্য পলিটিক্যালি এক্সপোজড পারসনস (পিইপি) এবং ক্লায়েন্টের প্রতিনিধিদের প্রতিষ্ঠিত এবং পরবর্তী সময়ে যাচাই করা দরকার। "ইউবিও" এবং "পিইপি" পদগুলির আইনী সংজ্ঞাগুলি সীমিতভাবে বিস্তৃত, তবে নীচে চলে আসুন। যেহেতু ইউবিও প্রতিটি প্রাকৃতিক ব্যক্তিকে যোগ্য করে তুলবে যা প্রত্যক্ষ বা অপ্রত্যক্ষভাবে কোনও সংস্থার (শেয়ার) আগ্রহের 25% এর বেশি শেয়ার রাখে, শেয়ার-বাজারে তালিকাভুক্ত কোনও সংস্থা নয়। একটি পিইপি হ'ল সংক্ষেপে, কেউ একজন বিশিষ্ট পাবলিক ফাংশনে কাজ করেন। ক্লায়েন্ট তদন্তের প্রকৃত পরিমাণ প্রতিষ্ঠানের পরিস্থিতি-নির্দিষ্ট ঝুঁকি মূল্যায়নের উপর নির্ভর করবে। তদন্তটি তিনটি স্বাদে আসে: মানক তদন্ত, সরল তদন্ত এবং তীব্র তদন্ত। উপরোক্ত সমস্ত ব্যক্তি এবং সত্তার পরিচয় স্থাপন ও যাচাই করার জন্য, তদন্তের ধরণের উপর নির্ভর করে একাধিক নথি বা প্রয়োজন হতে পারে। নিম্নলিখিত প্রয়োজনীয় অজানা গণনার ফলাফলের জন্য প্রয়োজনীয় প্রয়োজনীয় নথির এক নজরে: (আপোস্টিলড) পাসপোর্ট বা অন্যান্য পরিচয়পত্রের অনুলিপি, চেম্বার অফ কমার্স থেকে নিষ্কাশন, সংবন্ধের নিবন্ধ, শেয়ারহোল্ডারদের রেজিস্ট্রার এবং সংস্থার কাঠামোর সংক্ষিপ্তসারগুলি। তীব্র তদন্তের ক্ষেত্রে, আরও বেশি নথির প্রয়োজন হতে পারে যেমন শক্তি বিলের অনুলিপি, কর্মসংস্থান চুক্তি, বেতন সংক্রান্ত বিশদ এবং ব্যাংক বিবৃতি। উপরোক্ত ফলাফলগুলি ক্লায়েন্ট থেকে দূরে মনোনিবেশ এবং পরিষেবার প্রকৃত বিধান, একটি বিশাল আমলাতান্ত্রিক ঝামেলা, ব্যয় বৃদ্ধি, সময়ের ক্ষতি, অতিরিক্ত সময়ের অতিরিক্ত কর্মচারী নিয়োগের সম্ভাব্য প্রয়োজন, এই সময়সীমার কারণে, কর্মীদের শিক্ষিত করার বাধ্যবাধকতা ডাব্লুডাব্লুফ্টের নিয়মের ভিত্তিতে, বিরক্ত ক্লায়েন্টদের এবং সর্বোপরি ভুল হওয়ার ভয়, শেষ পর্যন্ত কিন্তু অন্তত নয়, ওপেন নীতিমালা নিয়ে কাজ করে নিজেদের নির্দিষ্ট সংস্থাগুলির সাথে প্রতিটি নির্দিষ্ট পরিস্থিতি মূল্যায়ন করার জন্য ডাব্লুডাব্লুটি একটি বিশাল দায়িত্ব অর্পণ করা বেছে নিয়েছিল ।

প্রতিশোধ: তাত্ত্বিকভাবে

অমান্য করা সম্ভবপর অনেকগুলি ফলাফল নিয়ে আসে। প্রথমত, যখন কোনও সংস্থা কোনও (উদ্দেশ্যপ্রাপ্ত) অস্বাভাবিক লেনদেনের প্রতিবেদন করতে ব্যর্থ হয়, তখন প্রতিষ্ঠানটি ডাচ (ফৌজদারি) আইনের অধীনে একটি অর্থনৈতিক অপরাধের জন্য দোষী হয়। এটি যখন ক্লায়েন্ট তদন্তে নেমে আসে তখন কয়েকটি নির্দিষ্ট প্রয়োজনীয়তা থাকে। প্রতিষ্ঠানটিকে প্রথমে তদন্ত পরিচালনা করতে সক্ষম হতে হবে। দ্বিতীয়ত, প্রতিষ্ঠানের কর্মচারীদের অবশ্যই একটি অস্বাভাবিক লেনদেনকে স্বীকৃতি দিতে সক্ষম হতে হবে। কোনও প্রতিষ্ঠান যদি ডাব্লুডাব্লুটের নিয়ম মানতে ব্যর্থ হয় তবে ডাব্লুডাব্লুফ্ট কর্তৃক মনোনীত তত্ত্বাবধানকারী কর্তৃপক্ষের মধ্যে একটি বর্ধিত জরিমানা জারি করতে পারে। কর্তৃপক্ষ কোনও প্রশাসনিক জরিমানাও জারি করতে পারে, সাধারণত অপরাধের ধরণের উপর নির্ভর করে সর্বাধিক পরিমাণ € 10.000 এবং € 4.000.000 এর মধ্যে থাকে। তবে ডাব্লুডাব্লুফ একমাত্র আইন নয় যা জরিমানা এবং জরিমানা সরবরাহ করে, কারণ নিষেধাজ্ঞাগুলি আইন ('সান্টাইভেট' )ও ভুলে যেতে পারে না। আন্তর্জাতিক নিষেধাজ্ঞাগুলি কার্যকর করার লক্ষ্যে এই নিষেধাজ্ঞা আইন গৃহীত হয়েছিল। নিষেধাজ্ঞার উদ্দেশ্য হ'ল দেশ, সংস্থা এবং ব্যক্তিদের এমন কিছু পদক্ষেপের প্রতিকার করা যা উদাহরণস্বরূপ আন্তর্জাতিক আইন বা মানবাধিকার লঙ্ঘন করে। নিষেধাজ্ঞার হিসাবে, কেউ অস্ত্রের নিষেধাজ্ঞাগুলি, আর্থিক নিষেধাজ্ঞাগুলি এবং নির্দিষ্ট ব্যক্তির জন্য ভ্রমণ নিষেধাজ্ঞার কথা ভাবতে পারে। এই পরিমাণে, অনুমোদনের তালিকা তৈরি করা হয়েছে যার ভিত্তিতে ব্যক্তি বা সংস্থাগুলি প্রদর্শিত হয় যা (সম্ভবত) সন্ত্রাসবাদের সাথে সংযুক্ত রয়েছে। নিষেধাজ্ঞাগুলি আইনের অধীনে, আর্থিক সংস্থাগুলি অনুমোদনের নিয়মগুলি মেনে চলেছে কিনা তা নিশ্চিত করার জন্য প্রশাসনিক এবং নিয়ন্ত্রণ-ব্যবস্থা গ্রহণ করতে হবে, ব্যর্থ হয় যে কোনও ব্যক্তি কোনও আর্থিক অপরাধ করে। এছাড়াও এই ক্ষেত্রে, একটি ইনক্রিমেন্টাল জরিমানা বা প্রশাসনিক জরিমানা জারি করা যেতে পারে।

তত্ত্বটি কি বাস্তবে পরিণত হচ্ছে?

আন্তর্জাতিক প্রতিবেদনে উল্লেখ করা হয়েছে যে নেদারল্যান্ডস সন্ত্রাসবাদ ও অর্থ পাচারের বিরুদ্ধে লড়াই করার পরিবর্তে ভাল কাজ করছে। সুতরাং, এটি না মেনে চলার ক্ষেত্রে বাস্তবে আরোপিত নিষেধাজ্ঞার পরিপ্রেক্ষিতে এর অর্থ কী? এখন অবধি বেশিরভাগ অ্যাটর্নি সুস্পষ্টভাবে চালিত হতে পেরেছেন এবং শাস্তিগুলি মূলত সতর্কতা বা (শর্তসাপেক্ষ) স্থগিতাদেশ হিসাবে আকারযুক্ত ছিল। বেশিরভাগ নোটারি এবং হিসাবরক্ষকদের ক্ষেত্রেও এটি ছিল। যাইহোক, এখন পর্যন্ত সবাই ভাগ্যবান হননি। কোনও ইউবিওর পরিচয় নিবন্ধন এবং যাচাই না করে ইতিমধ্যে একটি সংস্থাকে € 1,500 ডলার জরিমানা পেয়েছে। একজন কর পরামর্শদাতা purpose 20,000 জরিমানা পেয়েছিলেন, যার মধ্যে 10,000 ডলার পরিমাণ শর্তসাপেক্ষ ছিল, উদ্দেশ্যমূলকভাবে কোনও অস্বাভাবিক লেনদেনের রিপোর্ট না করার জন্য। এটি ইতিমধ্যে ঘটেছে যে একজন আইনজীবী এবং একটি নোটারি তাদের অফিস থেকে সরানো হয়েছে। তবে, এই ভারী নিষেধাজ্ঞাগুলি বেশিরভাগই ডাব্লুডাব্লুটির উদ্দেশ্যমূলক লঙ্ঘনের ফলাফল। তবুও, সত্যিকার অর্থে ছোট জরিমানা, সতর্কতা বা স্থগিতাদেশের অর্থ এই নয় যে অনুমোদনের ভারী হিসাবে অভিজ্ঞ নয়। সর্বোপরি, নিষেধাজ্ঞাগুলি জনসাধারণের কাছে প্রকাশ করা যেতে পারে এবং "নামকরণ এবং লজ্জাজনিত" সংস্কৃতি তৈরি করা যায় যা অবশ্যই ব্যবসায়ের পক্ষে ভাল হবে না।

উপসংহার

ডাব্লুডাব্লু একটি নিয়মের একটি অপরিহার্য তবে জটিল সেট হিসাবে প্রমাণিত হয়েছে। বিশেষত ক্লায়েন্ট তদন্ত কিছুটা গ্রহণ করে, বেশিরভাগ ক্ষেত্রে ফোকাসটি প্রকৃত ব্যবসা থেকে সরে যায় এবং - সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণভাবে - ক্লায়েন্ট, সময় এবং অর্থের ক্ষতি এবং শেষের জায়গায় হতাশ ক্লায়েন্টদের নয়। এই জরিমানার বিস্তীর্ণতা উচ্চতায় পৌঁছানোর সম্ভাবনা থাকা সত্ত্বেও এখনও পর্যন্ত শাস্তি কম রাখা হয়েছে। নামকরণ এবং লজ্জাজনকতা অবশ্যই একটি কারণ যা অবশ্যই একটি বৃহত ভূমিকা নিতে সক্ষম। তবুও, দেখে মনে হচ্ছে ডাব্লুডাব্লুফ্ট তার লক্ষ্যে পৌঁছেছে যদিও মেনে চলার পথটি প্রতিবন্ধকতা, কাগজপত্রের পাহাড়, ভীতি প্রদর্শন এবং সতর্কতা শটগুলিতে পূর্ণ।

পরিশেষে

এই নিবন্ধটি পড়ার পরে আপনার যদি আরও কোনও প্রশ্ন বা মন্তব্য থাকতে পারে তবে মিঃ থেকে বিনা দ্বিধায় যোগাযোগ করুন। ম্যাক্সিম হোডাক, অ্যাটর্নি-এ-ল-এ Law & More maxim.hodak@lawandmore.nl বা মিঃ এর মাধ্যমে। টম মেইভিস, এটর্নি-এ-ল-এ Law & More tom.meevis@lawandmore.nl এর মাধ্যমে বা আমাদের +31 (0) 40-3690680 এ কল করুন।

ভাগ